U850财务篇习题(有应收应付)2011.docVIP

补充练习 实验一 目的与要求： 掌握Windows的基本操作----启动和退出。 掌握账务处理系统的启动与退出。 了解新账套的建立。 掌握账务初始化工作—基础档案设置及科目设置 实验内容： 新账套的建立： 将系统日期调整为2011年12月1日。 启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无）。 增加操作员：A、B、C。 新建账套； A．“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定； B．账套主管选择自己新增加的操作员“C”，企业类型为“工业”，行业性质为“2007新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2011年12月； C．存货、供应商和客户分类、有外币核算。 D．确认编码方案 ：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。 2、部门编码方案为2-2。 3、结算方式编码方案为2。 4、客户和供应商编码方案为2-3-3。 5、其他编码项目保持不变。 设置操作员权限。 操作员“A”，拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限； 操作员“B”拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。 （二）企业门户： 启用 “应收”、“应付”、“总账”系统:启动【企业门户】，确认启用模块及日期（2011-12-01）。 （三）系统中的初始化： 定义外币及汇率：美元，12月份记账汇率为6.67 日元，12月份记账汇率为0.08 定义凭证类别： 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无 1001，1002 增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“贷记凭证”三种结算方式 增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心； 其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部” 管理中心下分“财务部”、“人力资源部” 制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处” 增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的张力。 增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。 增设“客户档案”： 单位编号 单位名称 所属分类 HHGYZ 华宏供应站 批发 CXMYGS 昌新贸易公司 批发 JYSH 精益商行 代销 LSGS 利氏公司 专柜 增设“供应商分类”：原料供应商。 增设“供应商档案”： 单位编号 单位名称 所属分类 JLSH 金陵商行 原料供应商 XBGS 新北公司 原料供应商 定义存货分类 存货分类编码 存货分类名称 1 原料及主要材料 2 辅助材料 3 库存商品 4 应税劳务费 定义计量单位 计量单位组 计量单位 基本计量单位 吨 台 桶 公里 定义存货档案 存货编码 存货名称 所属分类码 计量单位 税率% 存货属性 001 101材料 1 吨 17 外购、生产耗用 002 102材料 1 吨 17 外购、生产耗用 003 103材料 1 吨 17 外购、生产耗用 005 甲产品 3 台 17 自制、销售 006 乙产品 3 台 17 自制、销售 007 运输费 4 公里 7 应税劳务 设置会计科目： （1）设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。 （2）根据第4、5页的表格增设有关科目。 （3）删除科目：100203 建行存款 科目编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 科目编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 1001 库存现金 　 借 2052.00 143102 利息 　 借 　 1002 银行存款 　 借 370000.00 143103 减值准备 　 借 　 100201 工行存款 借 200000.00 1601 固定资产 　 借 200000.00 100202 中行存款 借 170000.00 160101 生产设备 部门 借 200000.00 美元存款 美元 借 170000.00 1602 累计折旧 　 贷 169998.90 美元 借 25000.00 160201 生产设备折旧 　 贷 169998.90 100203 建行存款 借 　 1603 固定资产减值准备 　 借 　 1012 其他货币资金 　 借 32500.00 1605 工程物资 　 借 　 10120