联合化工：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年4月) 2010-04-16.pdfVIP

山东联合化工股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 山东联合化工股份有限公司（以下简称：公司）为了提高公司的规 范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信 息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、 法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正 确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影 响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、 控股股东及实际控制人、证券部负责人、财务处负责人以及与年报信息披露工作 有关的其他人员。 第四条 本制度遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责 任相适应；责任与权利对等原则；追究责任与改进工作相结合原则。 第五条 董事会秘书负责组织收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规 定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： 1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国 家法律法规的规定，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 2 、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知 等，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 3、违反公司《章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度， 致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 4 、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的； 5、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。 1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的； 2 、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； 3、不执行董事会依法作出的处理决定的； 4 、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 1、有效阻止不良后果发生的； 2 、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； 4 、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第九条 在董事会对责任人做出处理前，应听取责任人的意见，保障其陈述 和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式及种类 第十条 追究责任的形式： 1、责令改正并作检讨； 2 、通报批评； 3、调离岗位、停职、降职、撤职； 4 、赔偿损失； 5、解除劳动合同。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及 实际控制人、证券部负责人、财务处负责人及与年报信息披露工作有关的其他人 员出现责任追究的事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金 额由董事会视事件情节进行具体确定。 第四章 附则 第十二条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法律、 法规、规章处理。 第十三条 本制度由公司董事会负责解释。 第十四条 本制度经公司董事会审议后实施，修订亦同。 山东联合化工股份有限公司 二〇一〇年四月十五日