胜利股份：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年3月) 2010-03-26.pdfVIP

山东胜利股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息 披露责任的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年 报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《证券法》、 《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所 股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关 规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有 关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司 造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、子公 司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的 其他人员。 第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客 观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司董事会秘书处在董事会秘书领导下负责收集、汇 总与追究责任有关的资料，按制度规定提出报告董事长或董事会。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： 1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企 业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差 1 错或造成不良影响的； 2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》等中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信 息披露指引、准则、通知等制度，或违反国家财会部门相关规定， 使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 3、违反《公司章程》、《公司信息披露管理制度》以及公司 整体年报时间计划，使年报信息披露发生重大差错或造成延误等影 响的； 4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披 露重大差错或造成不良影响的； 5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造 成不良影响的； 6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响 的。 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。 1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观 因素所致的； 2、打击、报复为目的故意造成不良后果的； 3、不执行董事会依法作出的处理决定的； 4、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 1、有效阻止不良后果发生的； 2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； 2 4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保 障其陈述和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式及种类 第十条 追究责任的形式： 1、责令改正并作检讨； 2、通报批评； 3、经济处罚； 4、调离岗位、停职、降职、撤职； 5、解除劳动合同； 6、情节严重涉及犯罪的依法移交司法机关处理。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、子公司负责人出 现责任追究的范围事件时，公司董事会从重处罚。 第十二条 年报一般事故的责任追究由董事长代表董事会处 置，严重责任事故或董事长认为必要时交由董事会处置。 第四章 附 则 第十二条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的， 按有关法律、法规、规章处理。 第十三条 本制度由公司董事会负责解释和修订，本制度经董 事会审议通过之日起施行。 二〇一〇年三月二十四日