云南锡业股份有限公司2012年度内部控制实施方案.PDFVIP

云南锡业股份有限公司 2012 年度内部控制实施方案 为进一步加强和规范内部控制体系建设工作，切实提高公司经营管理水平和风险 防范能力，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 促进公司战略目标的实现和持续、健康、稳定发展，云南锡业股份有限公司（以下简 称“公司”）按照财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布 的《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制配套指引》，根据中国证监会、云 南证监局的统一部署和相关要求，特制定本内部控制规范实施工作方案。 一、公司基本情况 云南锡业股份有限公司，公司简称：锡业股份，股票代码000960，于2000 年2 月21 日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司成立于1998 年11 月，注册地：昆明 高新技术产业开发区，工商注册号为：530000000010535，营业范围为：有色金属及 其矿产品，化工产品（不含管理商品），非金属及其矿产品，建筑材料的批发、零售、 代购、代销，进出口业务（按目录经营），环境保护工程服务。劳务服务，技术服务， 井巷掘进，有色金属深加工及其高新技术产品的开发、生产及自销，境外期货业务（凭 许可证开展经营）。本公司是由云南锡业公司作为主要发起人，将其部分采矿、选矿、 冶炼、深加工、销售部分的主要生产经营性净资产作为国有法人股投入，与个旧锡资 工业公司、个旧锡都有色金属加工厂、个旧聚源工矿公司、个旧银冠锡工艺美术厂共 同发起设立的股份有限公司。 本公司所处的是有色金属行业,是我国最大的锡生产、出口基地，锡的生产工艺 技术居国内外领先水平，主要从事有色金属锡及其深加工产品的生产和销售业务；目 前，公司主要产品有锡锭、铅锭、铟锭、银锭、铋锭、铜精矿、锡铅焊料及无铅焊料， 锡材、锡基合金、有机锡及无机锡化工产品等40 多个系列1470 多个品种。主导产品 “云锡牌”精锡、锡铅焊料是国优金奖产品，2011 年国内市场占有率达到37.57%,国 1 际市场占有率达15.95%；主要产品精锡锭于1992 年在英国伦敦金属交易所注册“YT” 商标，系国际名牌产品。 公司本年度进一步调整了股份公司和集团的组织结构及相应的人员配置，满足上 市公司规范要求，对股份公司和集团的管理权限进行界定和划分，使权责更加明晰。 公司结合产业布局和发展需要，成立了12 个直属分公司、7 个国内控股子公司、 3 个国外全资子公司和1 个国外孙公司。遵循制衡性原则，结合行业特点、业务特点 和实际情况，科学设置管理机构，设立17 个职能管理部门。各部门、各分子公司都 制定了部门职责和岗位职责，明确了各自的权利与责任，形成各司其职、各负其责、 相互配合、相互制约、相互监督，环环相扣的内部控制体系，确保了公司生产经营活 动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。 二、2011 年公司开展内部控制建设的总体情况 云南锡业股份作为云南省内控规范的试点企业，在2011 年按照五部委《企业内部 控制基本规范》及其配套指引，搭建了公司内部控制的基本框架。 公司审计部负责内部控制的具体组织实施工作。公司审计部对内部控制制度的健 全性及执行的有效性、财务信息及相关经营活动等进行检查和评价，以促进公司完善 内部控制体系，改善经营管理，提高经济效益。审计部向董事会下辖的审计委员会报 告，日常工作由总经理协调开展。 公司2011 年度的内部控制工作覆盖全面，持续推进。公司结合内部控制体系的 建设过程，聘请了上海立信锐思信息管理有限公司作为公司内部控制建设咨询机构。 4 月，公司召开了内控体系建设启动大会，随即开展了一系列的内部控制理论与实务 的培训，包括内部控制基本理念、集团管控、资金管理、内控应用指引讲解和内控评 价指引讲解等内容。培训涉及人员包括公司高管层、中层及各级员工。培训工作的开 展，有效地提升了各级人员的内控意识，为内控体系建设工作创造了良好的内控环境、 奠定了坚实的基础。 2011 年5 月-8 月，启动了公司首次内部控制评价工作。前期，项目组通过调研、 访谈和调查问卷等方式，对云南锡业的内控现状进行了分析和评价，并将调研发现的 2 问题集结成表，及时将问题反馈到云南锡业各部门以及各分子公司，督促各部门根据 调研当中发现的问题制定出整改意见，此项工