XXXX公司差旅费管理办法.doc

XXXXX公司差旅费管理办法 第一章 总则 第一条 为规范XXXXX公司（以下简称“公司”）差旅费管理，统一差旅费开支标准，严格控制成本支出，厉行勤俭节约，参照XXXX有限公司差旅费管理有关要求，结合公司管理实际，特制定本办法。 第二条 本办法所指差旅费，是指包括员工因公出差旅费（含交通费、住宿费和伙食补助）、按规定支付的员工探亲往返车船费、调动员工本人及批准随行家属的差旅费等，不包括因公出国、港澳台地区差旅费。 第二章 职责分工 第三条 财务处为差旅费的归口管理部门。 第四条 归口管理部门职责 1、负责建立健全本单位差旅费管理制度和标准； 2、负责制定、分解及下达差旅费年度计划和预算； 3、负责研究、完善、监督、执行差旅费的审批和报销程序； 4、负责做好差旅费成本的测算； 5、负责使用情况的信息收集； 6、负责差旅费的考核管理。 第五条 公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部为公司差旅费的使用部门。主要职责是： 1、严格执行本办法有关规定； 2、编制、上报、执行差旅费年度计划； 3、定期汇总、分析差旅费使用情况。 第三章 管理标准和要求 第六条 根据网公司下达指标要求，结合公司全面管理需要，对各单位、各部门差旅费实行总额控制，分项定额不得高于附件1所示标准。 第七条 减少出差频次，尽量采用电话、视频、电子邮件、电传等方式解决问题，如确需出差，应集中工作，一次前往办理。 第八条 出差天数按自然天数计算，逢周末、法定节假日按双倍计算，当天往返不再增加伙食补助；出差人员交通费（含往返机场巴士费）、住宿费在规定标准内报销，不实行包干；伙食补助实行定额补助，具体标准参见附件1。 第九条 本部人员去现场办公或办理与工程相关事宜按现场津贴标准发放伙食补助。 第十条 出差人员应严格按照规定标准乘坐交通工具，交通工具分为飞机、火车、轮船、长途汽车四类，具体乘坐标准见附件1。不允许员工个人购买交通意外保险。 第十一条 出差人员应严格控制住宿标准，优先选择公司内部招待所（宾馆、办事处），严禁入住豪华套间。 第十二条 中层及以下人员确因特殊原因需要乘坐飞机的，须事先填写《XXXXX公司乘机申请单》（见附件2）经过批准后方可乘坐。 第十二条 出差连续乘坐火车、轮船、长途汽车超过12小时的，增发一天伙食补助费，连续乘车超过12小时以上部分，每超过6小时，加发10元补助，以此类推。 第十三条 交通费实报实销，不再补助公杂费；去往 出差不再发放伙食补助，施工地点在上述地区及北京市其他地区的均按现场津贴标准发放补助。 第十四条 员工外出参加会议，会议期间不统一安排食宿的，住宿费、伙食补助按出差规定标准报销；统一安排食宿的，按《XXXXX公司会议费管理办法》执行。 第十五条 员工经批准到异地参加培训学习，培训单位统一负责食宿费用的，仅报销交通费，不报销住宿费和发放伙食补助；未统一安排食宿的，凭据报销交通费、住宿费，发放伙食补助。培训学习期间发生的培训费按公司有关规定报销。 第十六条 异地调入本单位的员工，按出差标准凭据报销交通费和住宿费，发放伙食补助；因调动发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元内凭据报销，超过部分自理。 第十七条 异地调入本单位员工的随同家属（父母、配偶、子女和必须赡养的家属）调动时发生的交通费按被调动一般员工标准凭据报销。 第十八条 已婚员工探望配偶、未婚员工探望父母的往返交通费（不含机票），一年报销一次；已婚员工探望父母的往返交通费（不含机票），四年报销一次。经组织安排到异地交流、挂职锻炼、培养锻炼、借调支援工作等人员，探望配偶的交通费每月报销一次，探亲期间不享受住宿费的报销和伙食补助费的发放。员工探亲由人资部门审批和记录。 第十九条 员工出差期间，一切非工作开支的费用均由个人负担。 第二十条 员工出差或调动工作，经事先批准就近回家探亲办事的绕道交通费由个人负担，绕道期间不报销住宿费，不发放伙食补助费。 第二十二条 本着节省时间、节约成本的原则，对于出差、探亲人员自行选择乘坐飞机的，按乘坐火车到达相同目的地所规定的标准报销，差额自负；如果机票费用低于火车票费用，差额部分不予补偿。 第二十一条 出差人员在规定的范围内据实报销差旅费，并对报销票据的合法性和真实性负责。 第四章 费用管理与监督 第二十二条 差旅费管理应严格执行全面预算管理办法，纳入公司年度预算。差旅费报销应符合公司规定程序，总额不能超出年度总预算。 第二十三条 差旅费的核算应遵循《企业会计准则》和《XXXX有限公司会计核算标准化手册》（试行）。 第二十四条 每年年初，公司五项费用领导小组办公室结合实际，对网公司下达的差旅费指标进行二次分解，经五项费用领导小组审定