京佳讯飞鸿电气股份有限公司信息披露管理制度.doc

北京佳讯飞鸿电气股份有限公司 信息披露管理制度 目 录 第一章 总 则 3 第二章 公司信息披露的基本原则 3 第三章 信息披露的内容 4 第一节 招股说明书、募集说明书、上市公告书 4 第二节 定期报告 5 第三节 临时报告 6 第四章 信息披露的程序及管理 8 第五章 信息披露的义务与责任 11 第六章 信息披露方式 14 第七章 信息保密 14 第八章 其他 16 第九章 附 则 16  第一章 总 则 为规范北京佳讯飞鸿电气股份有限公司（以下简称“公司”）及与公司相关的其他信息披露义务人的信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》公司信息披露的常设机构。 公司董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。 公司发生的或与之相关的事件没有达到本制度规定的披露标准，或者本制度没有具体规定，但证券交易所或者公司董事会认为该事件对公司证券及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的，公司应当按照有关制度规定及时披露相关信息。 第三章 信息披露的内容 第一节 招股说明书、募集说明书、上市公告书 公司编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。 公开发行证券的申请经中国证监会核准后，公司应当在证券发行前公告招股说明书。 证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事项的，公司应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补充公告。 申请证券上市交易，应当按照证券交易所的规定编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告。 公司在招股说明书、上市公告书中引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告时，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。 公司债券募集说明书适用本制度第十三条至第十六条关于招股说明书的规定。 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。 第二节 定期报告 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。 公司依照中国证监会发布的年度报告、中期报告和季度报告格式及编制规则，编制定期报告。 年度报告应当记载以下内容： 公司基本情况； 主要会计数据和财务指标； 公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况； 持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况； 董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况； 董事会报告； 管理层讨论与分析； 报告期内重大事件及对公司的影响； 财务会计报告和审计报告全文； 中国证监会规定的其他事项。中期报告应当记载以下内容： 公司基本情况； 主要会计数据和财务指标； 公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况； 管理层讨论与分析； 报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响； 财务会计报告； 中国证监会规定的其他事项。 季度报告应当记载以下内容： 公司基本情况； 主要会计数据和财务指标； 中国证监会规定的其他事项。 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动，应当及时进行业绩预告。 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。 前款所称重大事件包括： （一）公司的经营方针和经营范围的重大变化； （二）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定； （三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响； （四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任； （五）公司发生重大亏损或者重大损失； （六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化； （七）公司的董事、1/3以上监事或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责； （八）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化； （九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭； （十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者被宣告无效； （十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被