挤出成型成本估算.docxVIP

第5章 生产成本估算5.1 固定成本计算5.1.1 设备投资成本(1) 生产设备（见表5-1）表5-1 生产设备明细表名称型号数量/台单价/万元合计/万元粉碎机PE-200×30014.54.5磨粉机PE-200×30016.06.0混合机组WLD-H-3521530型材生产线TSH-135825200冷水机AC-30(D)13.53.5水泵SIH50-32-160122合计14246（2）其他设备投资（见表5-2）表5-2其他设备投资表名称维修设备通风设备输送设备照明设备消防设备运输车辆总计/万元价格/万元212122028设备投资＝生产设备投资＋其他设备投资 ＝246＋28＝274万元设备的安装和相应配套设施建设和机器运转所需要铺设的管道等建设费用，设为整个设备投资的5%，那么可得设备总的投资为：设备的总投为274×(1+5%)＝287.7万元（3）其他固定资产投资（见表5-3）名称单价（元）数量合计（元）办公件调机250037500保险柜400014000传真机150011500电脑5000315000总计————30500表5-3其他固定资产明细表其他设备的总投资=140.26+3.05=143.31万元5.1.2 车间定员及人员工资生产车间操作工人采用三班二运转制，将车间人员分为三个班，其中每个班都是工作12h，体息24h，总的工作时间没有超过国家规定的工作时间，机械总是连续运转。（1） 车间生产的管理人员车间的生产管理人员一般有车间主管，车间技术人员和相应的统计核算人员等。车间主管：车间主管一般负责车间生产过程中管理工作，包括技术，生产和质量，还要对工作进度和人员进行调整与分配，保证车间运转的正常与安全[19]。车间技术员：一般负责工艺过程中一些常见的技术问题或突发的故障，对所发生的问题进行及时的检修与排除，并对生产进行总结，以便能够改进生产工艺和提高生产的效率。统计核算员：主要进行车间的各项统计工作，对产品的合格率与废品率进行转却的记录，核对生产过程中的各类数据。（2） 车间直接生产人员车间直接生产人员为工作在产线的工人。（3） 间接生产人员间接生产人员指的是辅助产线工人正常工作的人员，车间里一般有设备维修和检修人员，电路的检修人员和产品的质量检测人员[20]。设备检修人员：主要对设备进行正常的零件更换和对机器设备的整体检修，保养，避免在生产过程中造成停车等情况的发生。电路检修人员：主要负责车间电路的正常，保证供电线路的合理安全，避免电路故障和用电安全隐患。质量检验人员：按照规定的产品标准对所生产的产品进行质量检测，提高产品的出厂合格率，提升产品的信誉。 确定车间主人员（见表5-4）：a.班制：确定为三班制。b.每班生产人员：挤出生产线每条产线设定为4人，物料配料设定为2人，混料为2人，废料的破碎及粉碎设定为2人。共有人员32。c.每班间接生产人员：维修工、电工各1人、检验员2人，共有4人。d.每班生产管理人员：车间主管，车间技术人员4人，统计核算人员2人，总共为8人。表5-4 车间定员表职务人数月薪（元/人）年薪（元/人）年总支出（元）车间主任2700084000168000技术员4500060000240000统计核算员240004800096000直接生产人接生产人员4300036000144000合计50————1800000所以每个车间人员工资总支出为1800000×3=5400000元/年。5.1.3车间选址及厂房投资厂房采用单层厂房，厂房个数为 2，厂房的设计面积为:66×42=2772m2，取厂房建设的平均费用为800元/m2，则：车间的建设成本为：2772×800×2=4435200元其他建设包括厂区大门，道路，围墙和绿化等公共设施。建筑成本大约为25万元。土地的购置成本为：除了生产车间占地外，另外要考虑道路、绿化、以及办公楼、餐厅、宿舍楼等用地，取27228m2。地价为200元/m2，则土地成本：27728×200=5545600元，大约为555万元本车间采用一次性投资购买地皮来建工厂，经过各个地区的比较，本设计的PVC-U塑钢型材车间选址在洛阳市高新工业园区。 固定资产总投资=各类生产设备+厂房建筑投资+厂区地皮投资=287.7+143.31+221.76+555=1207.8万元5.2 可变成本计算5.2.1 原料费用计算（1）根据产品配方（见表5-5）表5-5原料消耗表原料名称配料份数百分率(%)每年需要量(t)单价万元/t年耗用成本/万元生产厂家PVC-U-SG510066203CPE（36%）106.6216179.51.016179.5马来酸二丁