河海大学商业银行重点提纲.docVIP

商业银行的组织结构 外部组织形式：单一银行制、总分行制、银行控股公司制 ②内部组织结构：权力、执行、监督分离。决策、执行、监督、管理。 ③银行的业务 前台、中台、后台公司④治理相互协作，互相约束；利益相关者之间的协调 政府监管①目标：储户利益、控制经济、金融一体化②内容：银行业的准入、银行资本的充足性、银行的清偿能力、银行业务活动范围、贷款集中程度③监管体系人行、银监会、CBA 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 商业银行的资本 当商业银行从事经营活动需注入的资金，是商业银行承受风险时可以用来吸收损失的资金。 包括 会计资本 经济资本 监管资本 授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。①合法性原则:遵守国家法规、行政法规、监管规章②诚实信用原则 遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则③统一授信原则：对单一客户或地区表内外各种信用发放形式和本外币统一综合授信，确定综合授信额度，集中统一控制④统一授权原则：分级、分类授权。 小微企业是指产权和经营权高度统一、产品和服务种类单一、规模和产值较小、从业人员较少的经济组织。中间业务指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务。 公司创办流程①选择公司形式②核名③租房④编写公司章程⑤刻私章⑥开临时验资户⑦办理验资报告⑧注册公司⑨刻公章财务章⑩办理企业组织机构代码证银行开基本户办理税务登记证银行开一般户 贷款的分类①按贷款的期限分活期贷款 定期贷款 透支②按贷款的保障条件分信用贷款 担保贷款 票据贴现③按贷款的偿还方式分类 一次性偿还 分期偿还④按贷款数量分 批发贷款 零售贷款⑤按发放贷款的自主程度分 自营贷款 委托贷款 特定贷款 关系人①商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属。这里的“近亲属”，包括本人的三代以内的直系血亲、配偶、兄弟姐妹②前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 问题贷款的处理①贷款重组 维持原借款主体及担保、维持原借款主体变更担保、转换借款主体、新增封闭贷款等②以物抵债 必须坚持首先以货币形式受偿，严格控制以物抵债 ③诉讼清收 债务人偿债意愿差；通过诉讼可以实现资产保全查封，取得资产处置的控制权的；债权受到严重威胁的④破产 按照法律程序要求进行债权申报，参加债权人会议，审阅破产清算报告，监督破产财产的分配，尤其应监督清算组对债务人的债权清收处置情况 ⑤核销 对于已经采取了所有可能的清收手段，确实已经形成损失、无法收回，符合核销条件的问题贷款，必须及时启动核销程序，向总行申报核销。 小微企业的特点①贷款期限短、贷款金额小、频率高、时间要求紧迫②经营信息真实性差 经营决策主观、财务制度不健全、征信平台不完善③银行要求担保品种单一④银行议价弹性空间大 小微企业的难点①信息缺乏，银行不了解企业②信用缺失，抵押物不合格、难寻担保④风险控制难度大，行业分布广、客户数量多 法定存款准备金 按照法定比率向中央银行缴存的准备金，以音符存款人的提取，避免发生挤兑引起银行倒闭。债券收益率指在一定时期内，一定数量的债券投资收益和投资额的比率。 超额存款准备金在中央银行超出法定存款准备金的存款，用于调拨款项、支付清算、提取和缴存。 资金头寸指商业银行的现金资产中，可直接、自主运用的资金。 基础头寸是商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。 银行的现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产包括：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、托收中的现金 目的在保证流动性的前提下尽可能保持最低现金资产占用量 三原则 适度存量控制原则 适时流量调节原则 安全性原则 商业银行债券投资的目标 平衡流动性和盈利性，降低资产组合的风险，提高资本充足率。 等额本息还款指在贷款期限内每月以相等的还款额足额偿还贷款本金和利息。其中每月所还本金相等 交易业务是银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行交易的资金交易活动。 财务报表分析 财务比率分析 现金流量分析 担保分析 非财务因素分析 匡算当日需考虑以下因素①超额准备金留存额（需按一定比例）②业务库存现金留存额（不动的）③到期同业往来差额（前日没来及办理清算）④上级行可调入调出资金（行内资金调拨） 清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的业务。 支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付和资金清算的业务 银行卡是由银行发行的，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部