第章贷款务管理.ppt

四川大学工商管理学院 魏灿秋 第9章 贷款业务管理 主要内容 贷款种类 贷款政策 贷款定价 几种重要贷款类别的管理 一、贷款种类 　　 （一）按贷款期限分类 1.活期贷款：贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。 2.定期贷款：短期贷款（一年以内） 、中期贷款（一年以上、五年以内）、长期贷款（五年以上）。 3.透支：活期存款户依照合同向银行透支。（信用卡） （二）按贷款的保障条件分类 　　分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 1.信用贷款：银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 2.担保贷款：具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 抵押贷款：按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款； 质押贷款：按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质押物发放的贷款； 保证贷款: 按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 3.票据贴现：银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 （三）按贷款的用途分类 按贷款对象分类：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款等。 按贷款用途划分：流动资金贷款、固定资产贷款。 （四）按贷款的偿还方式分类 　　一次性偿还、分期偿还。 1．一次性偿还：借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。 2．分期偿还：借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 （五）按贷款的质量（或风险程度）分类 　　五级贷款分类法：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。 1.正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题。 2.关注贷款：贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注、监控。 3.次级贷款：借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 4.可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级贷款的所有特征，但是程度更加严重。 5.损失贷款：在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，进行冲销。 （六）按银行发放贷款的自主程度分类 　　分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。 1.自营贷款：银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。 2.委托贷款：由政府部门、企业单位或者个人（委托人）提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。 3.特定贷款：例如，扶贫贷款、助学贷款等。 二、贷款政策 （一）贷款政策的基本内容 1.贷款业务发展战略 开展业务应当遵循的原则（稳健经营的原则） 开展业务的行业和区域 开展业务品种 业务规模和开展速度 2.贷款工作规程 贷款业务操作必须规范化。 第一阶段：贷前的推销、调查及信用分析 第二阶段：银行接受贷款申请后的评估、审查及贷款发放 第三阶段：贷款发放后的监督检查、风险监测、贷款本息收回 3.贷款规模和比率控制 　　 规模适度、结构合理的评判指标： 1）贷款/存款比率。我国《商业银行法》规定：这一比率不得超过75%。 2）贷款/资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行根据《巴塞尔协议》规定：资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。 3）单个企业贷款比率。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%。 4）中长期贷款比率。发放一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。我国中央银行规定，这一比率必须低于120%