南亚电路板股份有限公司公司治理守则.pdf

南亞電路板南亞電路板股份有限公司股份有限公司 南亞電路板南亞電路板股份有限公司股份有限公司 公司治理守則公司治理守則 公司治理守則公司治理守則 103 年 11 月 11 日董事會訂定 105 年 11 月 10 日董事會修正 第一章 總則 第一條 為建立良好之公司治理制度 ，參照臺灣證券交易所股份有限 公司（以下簡稱證券交易所）及財團法人中華民國證券櫃檯 買賣中心 共同制定之 「上市上櫃公司治理實務守則」，訂定 本公司治理守則 ，建置有效的公司治理架構，以資遵循。 第二條 本公司建立公司治理制度 ，除應遵守法令及章程之規定外， 應依下列原則為之 ： 一、保障股東權益 。 二、強化董事會職能 。 三、發揮監察人功能 。 四、尊重利害關係人權益 。 五、 提昇資訊透明度 。 第三條 本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規 定，考量本公司及子公司整體之營運活動，設計並確實執行 內部控制制度 ，且隨時檢討，以因應公司內外在環境之變 遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效 。 內部控制制度之訂定或修正應提董事會決議通過 ；獨立董事 如有反對意見或保留意見 ，應於董事會議事錄載明。 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估 作業外 ，董事 會及管理階層應至少每年檢討各部門自行評估 結果及 按季 檢核稽核單位之稽核報告 ，監察人並應關注及監督之。 本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員 ，賦予充分權 限，促其確實檢查 、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之 效率 ，以確保該制度得以持續有效實施，並協助董事會及管 理階層確實履行其責任 ，進而落實公司治理制度。 為落實内部控制制度 ，強化內部稽核人員代理人專業能力， 以提昇及維持稽核品質及執行效果，本公司應設置內部稽核 人員之職務代理人。 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第十一條第六項 有關內部稽核人員應具備條件 、第十六條、第十七條及第十 南電公司治理守則 1/15 105年11月10日董事會第 2次修正 八條之規定 ，於前項職務代理人準用之。 第三條之 ㄧ 本公司設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相 關事務 ，並指定高階主管負責督導，其應具備律師、會計師 資