鲁泰纺织股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDFVIP

鲁泰纺织股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 鲁泰纺织股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2016年12月31日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 第 1 页 共 6 页 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董 事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价工作总体情况 公司高度重视内部控制体系的建设，于 2011 年 3 月28 日 公司六届董事会第九次会议审议通过了《鲁泰纺织股份有限公司 内部控制规范实施工作方案》，明确了相关责任部门及责任人。 全面启动评价工作。力求将其嵌入企业的日常经营管理体系， 公司审计部、企管部、总会计师室等部门作为公司内控工作 的主要承办部门，严格遵循企业内部控制规范体系及公司制定发 布的制度、办法和工作指引等要求，不断总结、优化，使内控制 度更加切实、可行、有效，从而全面提升风险控制和管理水平。 第 2 页 共 6 页 （二）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：鲁泰纺 织股份有限公司（即本公司)及其五家控股子公司,分别为:鲁丰 织染有限公司、淄博鲁群纺织有限公司、淄博鑫胜热电有限公司、 新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司、北京鲁泰优纤电子商务股份公 司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 88.81% ，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 93.82%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展 战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、 资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、外包 业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系 统等。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、 资产管理、销售业务、业务外包、财务报告、合同管理等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （三)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制制度和 评价办法，组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好 第 3 页 共 6 页 和风险承受度等因素，分别财务报告内部控制和非财务报告内部 控制，研究