第一章节人身保险基本原理 2.ppt

储蓄性保险 人身保险不仅能提供经济保障，而且大多数人身保险还兼有储蓄性质。 由于被保险人死亡必然会发生，死亡保险金给付具有必然性，只是迟早而已，所以纯保险费中的大部分是用来提存准备金，它是保险人的负债。 如同储蓄存款一样，这种准备金可以用于投资，取得利息收入。 正因为大多数人身保险包含储蓄性质，保险单所有人享有财产保险所没有的储蓄权利，诸如保单质押贷款、退保、选择保险金给付方式等权利。 储蓄性 年龄（岁） 自然保费（元） 均衡保费（元） 35 2.44 16.29 40 3.43 45 5.19 50 8.08 55 12.62 60 19.75 70 48.33 资料来源：魏华林等著﹒保险学﹒北京：高等教育出版社，1999 不存在超额投保、重复保险和代位求偿权问题 由于人身保险的可保利益无法用货币估量，所以，人身保险不存在超额投保和重复保险问题。 保险公司允许被保险人投保几种人身保险或取得几份保险单，但保险公司也可以根据被保险人的需要和收入水平加以控制，使总计的保险金额不高得过份。 代位求偿权问题 同样代位求偿权原则也不适用于人身保险。如果被保险人伤亡是由于第三者造成的，被保险人或其受益人既能从保险公司取得保险金，又能向肇事方提出损害赔偿要求，保险公司不能行使代位求偿权。 例如，某人购飞机票时投保了航空旅客意外伤害保险，后因飞机失事而死亡，其受益人除了从保险方取得保险金外，航空承运人还会按规定对该名旅客死亡支付损害赔偿金。 第三节 人身保险的作用 一、对个人和家庭的作用 二、对企业的作用 三、对社会的作用 如果父母买了足够的寿险 湖南一农村家庭，父母先后去世，留下4个女孩和1个最小的男孩，姐姐们陆续结婚或出外打工，小男孩由奶奶抚养。随着奶奶年龄增大，也无力抚养小男孩，不得不将他送人。 如果他们的爸爸、妈妈买了足够的人寿保险，结果又会怎样？ 如果爸爸买了足够的保险！！！ 2007年6月23日，著名相声演员侯耀文因心脏病去世，留下两个未成年的女儿。生前花700万（从银行贷款500万），买的别墅，约定还款期限10年。两个女儿是房子遗产继承人，但需要还清欠银行70余万元贷款，另外房子一个月仅物管费就要1万。由于侯耀文生前没有买人身保险，由于女儿没有能力支付这笔费用，只能退房出售还款。 如果丈夫买了足够的保险！！！ 著名演员傅彪， 2004年9月3日接受肝移植手术的， 2005年6月第二次肝移植手术。2005年8月30日，肝癌病世，享年41岁。两次肝移植手术共花近百万元。 加上尚未付完的房贷100多万， 保险赔付了大概１００万元， 还剩下了80多万元的债务， 还有尚未成人的儿子、 尚未养老送终的父母。 保险金应还债吗？ 杨某向其朋友张某借款7万元做生意，借款期限为3年。其后不久，杨某向某人寿保险公司投保人身保险，并指定其子(时年5岁)为受益人。2006年4月杨某暴病身亡，杨某的妻子张某作为其子的法定代理人领取了保险金10万多元。消息传出后，张某向法院提起诉讼，要求以杨某之子所得的10万多元保险金偿还其债务。 问：保险金偿用还债吗？ 法院认为杨某投保时已经明确指定其子为受益人，因此这笔保险理赔金不是杨某的遗产，而属于杨某之子个人所有。根据我国《继承法》规定：“继承人清偿债务以他所继承的遗产的实际价值为限。”据此，驳回了张某以保险金偿还其债务的诉请。 我国《继承法》第三十三条第一款规定：“继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限，超过遗产实际价值的部分，继承人自愿偿还的不在此限。” 税收减免 台湾巨富王永庆死后留有约1111亿元台币遗产，台湾规定遗产最高缴50%的现金遗产税。 如果是一份保额为1111亿元台币的终身寿险，台湾规定对保险金不征税。 我国《所得税法》规定，保险金可以免缴所得税。 美国目前遗产税豁免额为150万元，最高税率是48%。 因为爱 因为爱，自己所以买了保险， 因为爱，家人所以买了更多的保险。 当自己和亲人都不用时，您正帮助着更多的人。  一、对个人和家庭作用 提供经济保障，消除忧虑 鼓励储蓄 税收优惠 抵押贷款 免除被保险人的债权人索债 二、对企业的作用 增加职工福利，减少人才流失 补偿企业因重要员工死亡或伤残所遭受的损失 保持合伙企业继续经营 重要雇员保险 重要雇员：是企业经营成功的关键人。 重要雇员保险：补偿企业因主管人员和处在重要岗位上的其他雇员死亡或丧失工作能力所遭受损失的保险 保险金额：可根据他们的死亡或丧失工作能力可能给企业造成的经济损失确定。 保险费：由企业缴付，企业作为受益人。 保险期间：大多数使用分期缴付保险费的长期寿险，如果这种需要是暂时的，可以使用定期寿险。 三、对社会的作用 是社会保障制度的必要补充。