第九章节 地下钱庄与经济犯.pptVIP

地下钱庄与 洗钱犯罪 第一节 地下钱庄与非法经营罪 地下钱庄 “哈瓦拉”（Hawala）、 “替代性汇款体系”（Alternative Remittance System，简称ARS）、 “非正规价值转移体系”（Informal Value Transfer System，简称IVTS） 非正规资金转移体系（Informal Funds Transfer System，简称IFTS） 地下银行体系（Underground Banking System） 2005年中国人民银行发布的第一个《反洗钱报告》中称：地下钱庄，是指一种特殊的非法金融组织，游离于金融监管体系之外，利用或部分利用金融机构的资金结算网络，从事非法买卖外汇、跨国（境）资金转移、资金存储及借贷等非法金融业务。 我国的地下钱庄与清朝风行一时的“票号”“、钱庄”也有着千丝万缕的历史渊源。 社会对资金的需求——民间资本的流动 我国地下钱庄： 以买卖外汇、跨境汇兑为主要业务的地下钱庄； 以吸收公众存款、发放贷款为主要业务的地下钱庄，在各地分别以标会、台会、互助会等形式出现. 非法汇兑型地下钱庄 兑换外币 跨境汇款 洗钱与非法金融活动 非法金融活动是洗钱的一个主要渠道 洗钱助长了非法金融活动的蔓延、发展 非法金融活动和洗钱不仅会扰乱国家正常的金融秩序、对国家经济安全造成威胁，而且还会助长各类违法犯罪行为 第三节 地下钱庄与洗钱犯罪 一、洗钱行为与洗钱犯罪的概念 洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成合法资金的行为和过程。 洗钱犯罪与其上游犯罪 洗钱犯罪总是发生在某种具有经济目的主罪即上游犯罪之后，其目的是为了掩饰、隐瞒上游犯罪的所得及其收益的非法性质。 洗钱犯罪的上游犯罪 贩毒来的钱 黑社会活动 走私 恐怖活动犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融秩序犯罪 金融诈骗犯罪 洗钱犯罪的上游犯罪 毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪(1997) 恐怖活动犯罪(2001) 贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪(2006), 2009年4月《刑法修正案七》 “未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的,或者非法从事资金支付结算业务的” 洗钱罪上游罪的确定 该罪的严重程度 产生财产性收益的大小 以及断绝其洗钱的后路对该罪的抑制程度来决定。 二、以贪污贿赂犯罪为上游犯罪的洗钱犯罪 腐败犯罪为什么有洗钱的需要 随着国内反腐倡廉的呼声越来越高，打击官员职务犯罪力度越来越大，各种各样规章制度开始健全，巨额财产来源不明罪的成立，收入申报制、存款实名制、离任审计制等制度的使用 我国近年来随着经济的快速发展,各种严重的经济犯罪不断呈现,贪污、贿赂等腐败行为已成为社会关注的热点问题,社会群众对这些职务犯罪行为深恶痛绝。其中一个重要原因就是这类犯罪的洗钱行为未能得到有效的遏制。 洗钱与腐败的内在涵义 腐败者越来越多地通过洗钱的方式隐瞒或掩饰其通过贪污、贿赂等经济犯罪获取的犯罪收益。 反洗钱与反腐败两者之间的关系 腐败类犯罪的核心环节就是资金的藏匿和移转 洗钱行为是腐败行为的继续和延伸, 清洗腐败资金, 是整个腐败犯罪过程的重要环节和有机组成部分 三、洗钱犯罪的危害 犯罪的放大器 从社会文化角度看，犯罪活动有了回报 完成上游犯罪 扩大上游犯罪 从经济层面看，金融机构受到伤害 经济政策错误，危害经济安全和金融稳定 对地方来说，征税和小企业竞争受到影响。 四、洗钱的方式 洗钱三阶段 处置阶段，亦称放置阶段，是指将犯罪所得投入到清洗系统的过程，是最容易被发现的阶段。 离析阶段，也叫培植阶段，即通过复杂的金融交易，将犯罪所得与其来源分开使得犯罪所得与合法财产难以分辨。 融合阶段，又叫归并阶段、整合阶段，即将分散的犯罪所得与合法财产融为一体，为犯罪所得提供表面的合法掩饰，在犯罪所得披上了合法外衣后，犯罪分子就能够自由的享用这些非法收益。 洗钱主要方式 通过金融机构的洗钱犯罪 非金融机构的洗钱犯罪 利用地下钱庄洗钱 犯罪 利用公司洗钱 利用服务行业和其它大量使用现金的行业洗钱 利用走私活动洗钱 投资动产、不动产 反洗钱法律体系的完善 发挥金融机构在反洗钱中的作用 2007年，中国成为反洗钱金融行动特别工作组 (Financial Action Task Force on Money Laundering --FATF)成员。 反洗钱金融行动特别工作组工作目标 向全球所有国家和地区推广反洗钱信息 监督FATF成员执行《40+9条建议》 关注和检讨洗钱和反洗钱措施的发展趋势。 《４０＋９项建议》是国际反洗钱领域中的重要文件 　40条建议分为三类 法律：立法部