金融机构反洗钱应当注意的几个问题.docVIP

　　金融机构反洗钱应当注意的几个问题 全国人大法工委刑法室主任 郎胜 　　随着经济全球化的发展，国际间资金流动日益频密，金额巨大。如何防止犯罪分子或者犯罪集团为掩饰其犯罪所得或为犯罪提供资助，通过金融或者其他渠道转移资金或财产，已成为国际社会关注的一个重要问题。随着我国在全球经济格局中的作用和影响的不断提升，我国的反洗钱工作也受到国际社会的重视。有效地开展反洗钱成为保持我国经济健康运行，防范风险的重要措施之一。为适应反洗钱工作的需要，2006年全国人大常委会修改了刑法关于洗钱罪的规定，制定了反洗钱法，人民银行相应修订公布了《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等一系列规章。这些法律、规章的制订与实施标志着我国已经初步形成了反洗钱专门法律和相关法律相结合，刑事法律、行政法律相互衔接，法律、部门规章相互配套的反洗钱法律体系。2007年1月1日《中华人民共和国反洗钱法》开始实施。中国的金融机构和其他负有反洗钱工作职责的义务主体，如何履行反洗钱义务成为金融机构及其监管部门需要认真面对的问题。 　　关于开展反洗钱工作的必要性 　　加强反洗钱工作，有利于及时发现和监控洗钱活动，追查、没收犯罪所得，遏制洗钱犯罪及其上游犯罪。犯罪分子为了逃避法律追究，往往利用各种手段对犯罪收益以及用于犯罪的资金的和性质进行掩饰和隐瞒。反洗钱工作的重要意义，就在于通过建立监控机制，有效监控和发现各种非正常的资金流动或者资产转换，从中发现和追查洗钱犯罪及其相关上游犯罪的线索。加强反洗钱工作，有利于对洗钱犯罪及其上游犯罪分子加以惩治，对其犯罪收益及资金加以剥夺；有助于防止与犯罪有关的资金或者财产转移、外流或被合法化。根据有关方面提供的材料，仅 2004年我国破获洗钱及相关案件50起，涉案金额5.7亿元人民币、4.47亿美元。加强反洗钱工作，从一定意义上讲，还可以起到提高犯罪边际成本的效果，有助于减少、遏制犯罪的发生。 　　加强反洗钱工作，有利于消除洗钱行为可能给金融机构带来的金融风险和法律风险，维护金融安全。首先，洗钱活动造成巨额资本外逃。据有关部门提供的情况，仅2005年中国人民银行及其分支机构共向公安机关移送涉嫌洗钱犯罪线索2790个，涉及金额327.8亿元人民币。其次，洗钱活动给正常金融活动和金融监管带来很大风险，与洗钱活动伴生的地下钱庄等地下金融活动严重扰乱了金融秩序，危及金融安全，在特定条件下甚至会成为引发金融危机的重要原因。第三，在开放的国际环境下，金融机构如果稍有不慎卷入犯罪分子的洗钱活动，将面临严厉的处罚，不仅对其业务的开展造成损失，而且将严重影响其声誉，甚至给国家造成恶劣影响。 　　加强反洗钱工作，有利于发现和切断资助犯罪行为的资金和渠道，防范新的犯罪行为。近年来，世界范围内的恐怖犯罪活动猖獗，在复杂的国际环境下，资助恐怖犯罪活动的情况也较突出。实践表明，洗钱活动和洗钱X络与恐怖活动有着密切联系，犯罪组织的融资能力很大程度上与其破坏能力成正比。通过反洗钱及时地发现和切断恐怖融资的资金链，对于打击各种恐怖活动，维护国家和人类社会安全有着重要意义。 　　加强反洗钱工作，有利于保护受害人的合法财产权，维护法律尊严。通过反洗钱可以发现犯罪的违法所得，有利于追回被犯罪分子侵占的国家、集体和被害人的财产并依法予以返还，实现社会正义。 　　加强反洗钱工作，有利于参与反洗钱国际合作，维护国家利益。随着世界范围内反洗钱力度的不断加大，洗钱活动也越来越隐蔽和具有跨国性特点。因此，反洗钱需要加强国际间合作。我国目前已经加入了联合国禁毒公约、打击跨国有组织犯罪公约、反腐败公约、制止向恐怖主义提供资助的国际公约等国际公约，完善我国反洗钱法律体系，切实履行这些公约设定的反洗钱国际义务，是我国作为一个负责任且在世界上有重要影响的大国义不容辞的责任。同时我们也必须看到，国际间的反洗钱合作是首先由西方发达国家发起的，比如国际反洗钱组织——反洗钱金融行动特别工作组(FATF)最早就是由西方发达国家设立的，目前反洗钱的标准和规则也基本上都是由它们制定的。尽管如此，从加强反洗钱国际合作，维护金融秩序的目标出发，我国需要加入FATF。加入FATF，有助于我国直接参与国际间反洗钱规则的制定，为促进国际政治、经济秩序，朝着更为公平合理的方向发展，维护国家的根本利益发挥积极作用。 　　金融机构反洗钱中应注意的几个问题 　　根据反洗钱法的规定，除了由司法机关对构成犯罪的洗钱行为依法追究刑事责任外，我国日常的反洗钱工作主要通过建立大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度以及客户身份识别制度等一系列措施来实现，这也是国际上反洗钱工作的通常做法。根据我国的经济和社会发展的实际情况，目前反洗钱工作首先从金融机构展开。做好这项工作，应当注意以