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甘肃宏基环保新材料股份有限公司 与华龙证券股份有限公司关于 甘肃宏基环保新材料股份有限公司 挂牌申请文件的第五次反馈意见的 回复 二〇一七年四月 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司出具的《关于甘肃宏基环保新材料股份有限公司挂牌申请 文件的第五次反馈意见》（以下称“反馈意见”）已收悉，华龙证券股 份有限公司（以下简称 “主办券商”或 “华龙证券”）会同甘肃宏基环 保新材料股份有限公司 （以下简称“公司”或 “宏基环保”）、瑞华会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对贵公司反馈意 见进行了认真讨论并逐项核查、落实，涉及需要相关中介机构核查及 发表意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见。涉及对《甘 肃宏基环保新材料股份有限公司公开转让说明书》（以下简称 “《公开 转让说明书》”）进行修改或补充披露的部分，已按照要求进行了修改 和补充，并已在《公开转让说明书》中以楷体加粗标明。 现将反馈意见的落实情况逐条报告如下： 本回复报告中的字体代表以下含义： 提示性说明 如无其他特别说明，本回复中的释义与《公开转让说明书》释义一致 黑体（不加粗） 反馈意见所列问题 宋体 对反馈意见所列问题的回复 楷体（加粗） 对《公开转让说明书》等申请文件的修改或补充披露部分 1、鉴于公司申报文件使用的财务数据已超过有效期，请补充审计并更新相 关申报文件，原则上加期更新的申报财务报表有效期不得少于2 个月。请主办券 商、律师和会计师对补充审计期间的事项补充尽调，并履行内控程序后更新各自 推荐文件或专业报告。补充审计期间，我司对该申请中止审查，待更新完成后重 启审查程序。 【主办券商回复】 主办券商、律师和会计师已经对补充审计期间的事项补充尽调，并履行内控 程序后更新相关推荐文件或专业报告。 2 、关于持续经营能力。请公司结合加期后的经营情况，补充论证生产经营 的稳定性及持续经营能力。请主办券商和会计师补充核查并发表明确意见。 【公司回复】 （一）报告期公司持续经营情况 1、公司2016 年、2015 年营业收入分别为 21,633,992.42 元、967,668.64 元， 根据《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题 的解答（一）》，“申请挂牌公司存在以下情形之一的，应被认定其不具有持续经 营能力：（1）未能在每一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录；（2 ） 报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制；（3 ）报告期期末净资产额为负数； （4 ）存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况。” 针对上述规定分析公司报告期内的经营情况： （1）关于“未能在每一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录” 的规定 公司 2015 年底建设期结束， 2015 年度有持续的建设及生产经营活动,2016 年公司销售金额大幅增加。报告期销售、原材料采购记录如下： 销售收入 年度 销售回款（元） 采购金额（元） 采购付款（元） （元） 2015 年 967,668.64 1,079,235.50 330,154.83 330,154.83 2016 年 21,633,992.42 14,616,010.41 2,052,371.90 1,283,810.68 1 公司销售收入大幅增加，现金回款率较高，每个期间都形成了与同期业务相 关的持续运营记录。随着公司产品推广力度持续增加，产品知名度和客户认可度 不断增强，公司新增客户和订单呈快速增长趋势，报告期 2016 年公司销售收入 达到 21,633,992.42 元。 报告期内，公司具有持续的营业收入、现金流入、交易客户等营运记录，符 合上述规定。故公司不存在“未能在每一个会计期间内形成与同期业务