第4讲 项目风险管理概述.ppt

第四讲 项目风险管理概述 本讲目标 了解项目风险管理发展的历史； 掌握项目风险管理的基本过程； 理解项目风险管理与项目管理的关系； 理解项目风险管理的意义和作用。 * 1、项目风险管理发展的历史 风险管理思想的萌芽可以追溯到远古时代原始人类的生存活动。从某种意义上说，风险管理的历史是随着人类文明的开端而开始的。 公元十四世纪中叶，当时欧洲地中海沿岸各港口的海上保险揭开了人类探索风险的序幕。 19世纪，法国的经营管理理论创始人法约尔第一次把面临风险的管理列为企业管理的重要职能之一。 作为系统的科学，风险管理起源于德国。第一次世界大战后，战败的德国发生了严重的通货膨胀，造成经济衰竭，因此提出了包括风险管理在内的企业经营管理问题。美国于1929-1933年卷入当时严重的世界性经济危机，更使风险管理问题成为许多经济学家研究的重点。 * 1、项目风险管理发展的历史 1931年，由美国管理协会保险部首先提出风险管理概念，在以后的若干年里，以学术会议及研究班等多种形式集中探讨和研究风险管理问题。 1932年成立纽约保险经纪人协会，由纽约几家大公司组织定期讨论风险管理的理论与实践问题。该协会的成立标志着风险管理学科的兴起。 但是，风险管理问题真正在美国工商企业中引起足够的重视并得到推广则始于20世纪50年代。当时，美国企业界发生了两件大事，其一为美国通用汽车公司的自动变速器装置引发火灾，造成巨额经济损失；其二为美国钢铁行业因团体人身保险福利问题及退休金问题诱发长达半年的工人罢工，给国民经济带来难以估量的损失。这两件大事促进了风险管理在企业界的推广，风险管理从此得到了蓬勃发展。 * 1、项目风险管理发展的历史 1963年，美国出版的《保险手册》刊载了《企业的风险管理》一文，引起欧洲各国的普遍重视。以后，对风险管理的研究逐步趋向系统化、专门化，风险管理也成了企业管理科学中一门独立学科。 我国的风险管理研究是从上个世纪80年代开始的，同时被应用到项目管理之中。在过去的计划经济体制下，原材料的价格由国家控制，国家是唯一的投资主体，企业没有独立的经济效益，风险由国家承担。随着社会主义市场经济体制的确立和完善，对风险管理的研究已经在学术界成为了一个热点，在大型工程项目的实践中，也取得了较为明显的效果。 * 从若干个“第一”理解风险管理历史 第一个准确、科学地描述风险的科学家。瑞士数学家贝努利1705年发现了大数定律。大数定律后来成为一切保险的计价基础。 第一家保险公司。第一家海上保险公司1424年在意大利热那亚问世。第一个火灾保险组织是德国汉堡46家合作社联合成立的市营公众火灾合作社。第一家被公认为世界上真正的人寿保险组织是1699年成立的英国孤寡保险社。 第一个权威性的“内部控制”定义。1949年美国审计程序委员会下属的内部控制专门委员会经过两年研究发表了题为《内部控制，协调系统诸要素及其对管理部门和注册会计师的重要性》的专题报告，对内部控制做了权威性的定义。 从若干个“第一”理解风险管理历史 第一次发表“组合选择”理论。1952年，马柯维茨发表了题为《证券组合选择》的论文，他将金融资产的收益和风险进行了合理的量化。在此基础上，他通过一系列的数学模型和方法，从理论上论证了证券投资的分散化可以有效地降低非系统风险，并提出了确定最优证券组合的方法，为现代金融风险管理奠定了基础。 第一个提出“风险管理”的人。1955年，在美国宾夕法尼亚大学的沃顿商学院，施耐德教授提出了“风险管理”的概念。 从若干个“第一”理解风险管理历史 第一个国家风险管理标准的诞生。世界上第一个国家风险管理标准是1995年由澳大利亚和新西兰联合制订的AS/NZS 4360明确定义了风险管理的标准程序。 中国的第一个全面风险管理指导性文件发布。2006年6月6日，国务院国有资产监督管理委员会发布了《中央企业全面风险管理指引》，标志着中国开启了中央企业风险管理历史的新篇章…… 风险管理发展的动力来源 企业内外部日趋复杂的风险环境。据美国一家公司2001年的统计，一个典型的大型跨国公司可以有多达11,000种的风险，其中能够用现有的手段管理控制的只有2,600左右。 风险管理技术的不断提高。与20年前相比，风险管理的手段更趋多样化、系统化，风险应对策略更趋复杂化、专业化。 风险管理发展的动力来源 国际组织及风险管理协会的大力推动。各国自上世纪80年代以来，美国、英国、法国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理协会。 各国的立法。各国从上个世纪80年代以来，加快了对公司治理结构和内控系统的立法。在各国的法律框架下，企业有效的风险管理不再是企业的自发行为，而成为企业经营的合规要求。 思考 保险作为风险管理的一种重要形式，能不能替代风险管理呢？ * 2、项目风险管理的范围