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信用卡论文：我国信用卡恶意透支行为分析及其风险管理策略研究 摘要：我国信用卡恶意透支风险在不断上升，对此商业银行必须予以充分重视。文章依据信用卡恶意透支理念的形成时间，将信用卡恶意透支行为划分为蓄意型和非预谋型两类，分析了各类恶意透支行为的风险特征。其次，从商业银行角度，提出了恶意透支风险的系统管理策略，深入探讨了各策略的风险应对措施。 关键词：信用卡；蓄意型恶意透支；非预谋型恶意透支；风险管理 信用卡是一种由商业银行或其他金融机构发行的，具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等功能的结算凭证。信用卡的交易结算功能在我国社会经济生活中发挥着越来越重要的作用。然而，在信用卡产业高速发展过程中，出现了信用卡恶意透支犯罪案件不断增多的情形。这些恶意透支犯罪行为极具专业性、复杂性和危害性，不仅侵害了银行的消费信贷资金和持卡人的财产，还扰乱了金融管理秩序，破坏了社会诚信。信用卡拥有的先消费后还款的支付特征，先天地决定了恶意透支风险存在的可能性与潜在性。在恶意透支案件逐年攀升以及恶意透支涉案金额大幅增加的情况下，如何有效地防范和管理信用卡恶意透支风险，成为商业银行迫在眉睫需要解决的事情。 一、 快速发展的信用卡市场与信用卡恶意透支风险 1995年，我国商业银行就已开展了信用卡经营业务，然而在很长的一段时间里，由于没有得到商业银行的重视，信用卡市场规模都非常小。随着银行存贷款业务竞争的日趋激烈，在2002年左右，商业银行才开始重视作为现代银行重要中间业务的信用卡业务的发展。2006年~2010年间成为我国信用卡市场的一个特殊发展期，期间规模加速扩大、发卡量快速增长，对应各年末的发卡存量分别达0.5亿张，0.9亿张，1.3亿张，1.9亿张，2.3亿张。至2010年末，我国人均信用卡拥有量0.17张，授信总额达2万亿元。目 在信用卡业务井喷式发展的同时，一些经营管理不善问题也暴露了出来。其中，信用卡贷款质量下降成为商业银行当前面临的首要问题。表1列示了我国信用卡市场2008年~2010年间的信贷发展情况。可以看出，2009和2010年我国信用卡市场授信额度增长迅速，环比增速分别达36%和46.8%。然而，同期信用卡信贷资产质量出现了较为严重的恶化现象，如信用卡期末应偿信贷总额环比增速有55.3%和82.8%的大幅上升；2009年和2010年的逾期半年未偿信贷总额2008年也有小幅上升（约12.8%）。上述数据表明，我国商业银行正面临着信用卡资产质量水平严重下降的不利局面。 2009年北京海淀检察院受理的信用卡诈骗案件中，恶意透支类诈骗占70％以上。2010年1月至4月期间，全国公安机关打击信用卡犯罪案件6 700多起，其中80%的案件源于恶意透支犯罪行为。当前，信用卡恶意透支已成为信用卡犯罪的主要形式，并造成了日趋严重的信用风险问题。 信用卡恶意透支的行为分 所谓“恶意透支”，在最高人民法院和最高人民检察院共同发布的《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》中，其含义是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还的行为。现实中信用卡恶意透支行为很多，我们依据信用卡使用者恶意透支理念的形成时间，将信用卡恶意透支行为分为两类，并分析各类透支行为的风险特征。 一类为蓄意型恶意透支，简称a型透支。即信用卡办理者本身不具备相关条件或不符合相关办理规定，他们通过各种违规或非法方式获取有关 1. 虚假身份蓄意恶意透支，简称a1型透支。即蓄意伪造虚假信息或骗用他人信息办卡而进行的蓄意恶意透支。此类信用卡使用者在申领信用卡时，事先伪造信函、私刻公章，或者伪造身份证件和资信证明，或者盗取使用他人身份证件，通过各种欺诈方式骗取银行信用卡的使用资格。由于使用者的真实信息与卡上登记信息不相关，使用者利用信用卡大肆消费、恶意透支的行为，很少会受到真实的制裁和惩罚。银行也很难对这类恶意透支的2007年上半年我国信用卡诈骗案件中80.68%的涉案金额都是因伪冒申请信用卡而造成。 2. 真实身份蓄意恶意透支，简称a2型透支。即使用者利用信用卡的套现功能而进行的蓄意恶意透支。按规定，信用卡的正常提现只能在授信额度的30%以内，而套现却可让使用者按授信额度全额提取现金。现实中发现，绝大部分套现活动是采用了非法手段的恶意透支行为。信用卡非法套现行为表现为：持卡人与商家或“贷款公司”、“中介公司”合作，持卡人通过付给商3%~5%的手续费来获取套现。一般是利用商家pos机进行虚假交易，将信用卡上的金额划走，商家或“贷款公司”、“中介公司”然后当场付现（付给持卡人现金），持卡人又付给商家一个低于银行的手续费。此类信用卡透支者目的在于获得流动性，一般情况下有着较高意愿归还透支金额；并且使用者身份真实，在使用者逃避归