存款资金风险控制制度第一章总则.PDFVIP

福建南纺股份有限公司在福建省能源集团财务有限公司 存款资金风险控制制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范福建南纺股份有限公司(变更后的公司名 称为福建福能股份有限公司，公司名称正在办理中，以下简称“公司”) 及控股子公司与福建省能源集团有限责任公司( 以下简称“福能集团”) 控制的福建省能源集团财务有限公司( 以下简称“福能财务公司”)的关 联交易，切实保障公司资金安全，防止公司资金被关联方占用，特制 定本制度。 第二条 公司及其子公司与福能财务公司进行存款、贷款、委托 贷款、票据承兑、票据贴现、担保、结算等金融业务应当遵循自愿平 等原则，保证公司的财务独立性。 第三条 公司及其子公司不得通过福能财务公司向其他关联方提 供委托贷款、委托理财，不得将募集资金存放在福能财务公司。 第四条 公司董事应认真履行勤勉、忠实义务，审慎进行公司及其 子公司在福能财务公司存款的有关决策，防止出现公司资金被关联方 占用的情况。 第二章 信息披露及决策程序 第五条 公司及其子公司与福能财务公司进行存款、贷款、委托贷 款、票据承兑、票据贴现、担保、结算等金融业务时，应当签署关联 交易协议，并严格按照《上海证券交易所股票上市规则》对于关联交 易的规定履行决策程序和信息披露义务。 第六条 关联交易协议应规定福能财务公司向公司及其子公司提 供金融服务的具体内容，包括但不限于： （一）存、贷款利率的标准： 1、存款利率将不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的 存款利率，不低于同期中国国内主要商业银行同类存款的存款利率， 也不低于福建省能源集团其他成员企业同期在乙方同类存款的存款 利率； 2 、贷款利率不高于甲方在其它国内金融机构取得的同期同档次 贷款利率。 （二）公司及其子公司存放在福能财务公司的日均存款余额合计 数不超过公司及注入的三家电力企业最近一个会计年度经审计的总 资产金额的5%；公司及其子公司存放在福能财务公司的日均存款余 额合计数不超过公司及注入的三家电力企业最近一个会计年度经审 计的期末货币资金总额的50%。 （三）其他金融服务收费标准:不高于国内其他金融机构同等业务 费用水平。 第三章 风险评估 第七条 公司及其子公司与福能财务公司发生存款业务，公司财务 审计部应当对福能财务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估： （一）检查福能财务公司是否具有有效《金融许可证》、《企业 法人营业执照》。 （二）应当取得并审阅福能财务公司最近一个会计年度经有资格 的会计事务所审计的年报，关注福能财务公司是否存在违反中国银行 业监督管理委员会颁布的《企业财务公司管理办法》规定的情况。如 福能财务公司的资产负债表不符合该办法相关规定，公司不得将存款 存放于福能财务公司。 （三）发生存款业务期间，公司财务审计部应当每年取得并审阅 福能财务公司的财务报告，并指派专门机构和人员每年对存放在福能 财务公司的资金风险状况进行评估，评估报告在公司年度报告披露时 一并披露。 第四章 风险防范 第八条 公司在福能财务公司开展关联存款业务的相关预警指标 为：公司及其子公司存放在福能财务公司的日均存款余额合计数达到 公司及注入的三家电力企业最近一个会计年度经审计的总资产金额 的4%；公司及其子公司存放在福能财务公司的日均存款余额合计数 达到公司及注入的三家电力企业最近一个会计年度经审计的期末货 币资金总额的40% 。 公司在福能财务公司开展的关联存款业务达到或超过本款规定的 相关预警指标时，公司财务审计部应当及时向财务总监、总经理提出 书面预警报告及后续风险防控措施，并抄送董事会办公室。公司财务 审计部同时还应密切关注公司及其子公司在福能财务公司的日均存 款余额，并不得超过本制度第六条第（二）款规定的比例。 第九条 公司应制定以保障存款资金安全性为目标的风险处置预 案，明确相应责任人。当福能财务公司出现下列任一情形，应及时按 照预案进行处理： （一）福能财务公司资产负债率指标不符合《企业财务公司管理 办法》相关的规定； （二）福能财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、