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河南***房地产有限公司 内部控制制度手册 流程图图标说明 第一章  法律法规与风险管理 一、经济合同管理 二、法律诉讼管理流程 三、法律应诉管理流程 第二章  计划考核及管理控制 一、各部门/项目公司制定部门/项目公司计划的控制 二、项目公司各部门制定部门计划的控制 三、部门/项目公司月度绩效考评的控制 第三章 财务管理控制 一、财务预算控制 第四章 固定资产管理 一、固定资产采购控制 二、资产验收及入账控制 三、固定资产盘点的控制 第六章 销售和应收账款 一、销售策略的控制 二、销售流程控制 三、销售审核的控制 第八章 产品研发与设计 一、产品设计流程 三、设计费付款流程 第九章 工程招标与预算 一、工程招标与预算编制流程 二、工程变更结算与财务决算流程 四、进度款付款流程 五、工程结算付款流程 六、质保期维护流程 七、质保金支付流程 第十一章  人力资源及行政管理 一、出差流程控制 二、印章管理流程 三、档案管理流程 四、培训管理流程 五、员工绩效考评的控制 六、员工转正、晋升以及离职流程 七、薪酬体系制定、调整流程 BACK 管理目标 1）产品的设计与项目的市场定位相一致 2）产品的设计符合国家的设计规范 关键控制点 1）公司对各相关人员的审批权限进行合理授权 2）严格产品图纸的审核，确保图纸的质量 3）关键设计的审核要经过公司严格的审查与评定 4）公司批准的产品定位策略要严格贯彻 注释 1）工程地质的勘查设计由外部的地质勘探公司进行，并由公司产品中心总监进行审定 2）产品设计方案是对项目的整体规划，方案的设计审查需要公司相关业务部门参与 3）根据集团公司对项目公司的授权，最终由集团总经理审批。 4）施工图审查包括公司内部相关业务部门的审查和政府蓝图审查中心的审查。 5）设计文件包括纸质文件和电子文件，要及时归档， 6）施工过程中出现的变更按公司设计变更办法执行 01 完善 04 工程地质勘查报告 集团总经理 审批 产品方案 的设计 施工图 的设计 产品中心总监 审批 项目产品 定位策略 产品中心总监 审核 施工实施 的监控 工程变更的 审核或备案 05 施工图文件 的存档、输出 公司内部 方案审查 02 完善 施工图审查 03 06 图纸会审 工程招标答疑 BACK 产品中心总监 审批 集团产品中心 组织评审 二、签订设计合同的控制 产品中心 起草合同 相关部门 备案/备查 管理目标 1）所有经济行为有合同规范和保护 2）合同符合国家法律和法规 3）合同内容足够详细，保护公司的利益 关键控制点 1）公司建立一套规范的订立合同机制，并以书面形式确定 2）合同必须根据公司订立的机制来订立 3）合同内容经过公司法律顾问的复核，才可以正式签订合同 4）只有具有授权的人员才能签订合同 5）签订合同的授权由董事会决定 6）合同递交相关部门备案 注释 1）根据国家相关法律法规，行业规范及合同范本起草合同及补充协议 2）所有合同签订需要律师审批 01 02 05 与设计人谈判 办公室盖章 会审 04 产品中心总监 审核 项目公司总经理 审核 集团 总经济师审核 签订正式合同 律师 审核 03 集团总经理 审核 BACK 授权外 授权内 管理目标： 1）保证图纸质量达到合同的要求 2）付款符合公司的规章制度 3） 保证付款的及时性与准确性 4）保证付款的安全性，避免窜改记录给公司造成损失 关键控制点： 1） 付款前由项目负责人、主管副总对付款进行审查，项目负责人、主管副总、财务经理、集团产品总监、总经理/签字认可后方可以付款 2）对预付款的办理要及时索要发票。 注释： 1）付款由设计单位根据设计合同要求及图纸交付情况提出申请。 2）对市政相关设计院根据实际情况可先以付款申请单的形式申请付款，索要发票后再签字冲账。 设计单位 申请付款 项目负责人 审查 合格 01 02 财务经理 复核 财务部 付款 合格 设计费 付款节点 设计单位 开具发票 BACK 合格 总经理 审批 主管副总 审核 集团产品中心总监审批 BACK 管理目标： 1）招标过程符合国家相关政策 2）工程项目的成本控制在预算之内 3）工程项目的质量符合国家要求和公司质量管理控制要求 关键控制点： 1）招标时选择符合招标条件的单位来投标，在每个标段上选择不低于3家单位投标 2）妥善保管与招标/投标相关文件 3）严格按照招标流程选择合格的承包单位 4）建立保密制度，确保标书在开标之前的保密性 注释： 1）和配套相关的工程如自来水，供电，热力等国家规定的限制不采取招标的形式 2）按照国家规定，委托具有相应资质的招标公司代理招标 3）招标权限按集团招标委员会管理制度执行 4）招标委员会负责招标文件的编制工作，初稿由分项目公司招标委员拟定报集团公司招