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电子银行和电子货币交易的风险管理 (巴塞尔委员会1998年3 月通过) 李宪普 李宪明 王佳 翻译① 1. 引言 在电子商务的发展中，电子支付手段将会是举足轻重的，包括电子货币在内的零售电子 银行服务和产品，能为银行带来非同小可的新机遇。电子银行可以使银行为传统的存款、放 贷活动拓展市场，并在提供现有的支付服务时提供新的产品、服务或加强其竞争地位。此外， 电子银行可以减少银行的 营成本。 广而言之，电子银行及电子货币不断的发展，将有助于提高银行业和支付系统的效率， 以及降低国内和国际零售交易成本。其潜在影响是，提高生产率，增进 济福利。利用电子 银行和电子货币支付和收款，消费者和商人也可提高效率，并享受到更大的便利。电子银行 也可以增加消费者利用金融系统的机会，而在过去，他们使用金融系统的渠道是有限的。 对本报告的研究范围有必要从两方面进行限制。首先，报告仅从银行监管的角度研究了 电子银行和电子货币交易的风险管理，而未涉及诸如金融后果之类的问题。其二，报告中提 及的许多风险同时适用于银行及非银行的发行人和供应者，但报告仅阐述有 银行的情况。 1.1 目的和组织 电子货币和一些电子银行的发展与应用仍然处于初级阶段。考虑到将来技术和市场发展 的不确定性，监管机构避免采取哪些阻碍有益的革新和实验的政策，是很重要的。同时，基 本委员会认识到，电子银行和电子货币交易给银行业带来利润的同时，也带来风险，因此必 须平衡这些风险与利润。 本文的目的是，为监管机构和银行组织提供一些思路，从而有助于他们开发有 识别、 评估、管理和控制与电子银行和电子货币相 的风险的方法。基本委员会认为，在 于电子 零售产品和服务技术发展的监管事项和反应的持续反思与讨论中，本文作了初步的工作。 基本委员会将把本文件分发给全球内的监管者，以期推进对电子银行和电子货币交易的 风险管理的适当监管方法的发展。监管者则可能希望将该文件在其所辖的机构中流传。 本文的讨论是一般性的，因为有 电子银行和电子货币的技术瞬息万变，未来的产品和 服务可能会与今天所用的产品和服务有天壤之别。在当前电子银行和电子货币交易发展的这 一相对早期阶段，许多方面的风险既不能完全辨别得 ，也不是可轻易估量的，不成熟的监 管办法会有扼杀这些领域内的革新和创造的危险。所以，监管人必须鼓励银行建立一种足够 严密的综合风险管理机制，来处理已知的重大风险，且这种机制有足够的弹性以适应电子银 行和电子货币交易中相 的重大风险类型和强度的变化。这种风险管理机制仅在其不断发展 时才是行之有效的。 本文的其余部分安排如下。引言的下一部分阐述电子银行和电子货币的定义，以及银行 作为电子货币交易中的参与者所扮演的重要角色，并指 了银行作为电子货币交易参与者所 起的重要作用。第二部分则对电子银行和电子货币可能为银行业带来的风险进行分类。对风 ①资料来源： BCBS,1998: Risk Management for Electronic Banking and Electronic Money Activities, Basle Committee on Banking Supervision, March 1998 BS/97/ 122. 1 险的分类和分析并不要求详尽无遗，本文旨在说明银行可能遇到的风险类型。其中，分析部 分揭示: 营风险、信用风险和法律风险最可能发生。1 随着电子银行和电子货币的不断发展，银行和用户间的跨国交易将会增加。这种 系可 能给银行和监管人带来不同的问题和风险。为此，第二部分还讨论了有 跨国交易风险的问 题。 基于对风险的区别和分析，第三部分为从事电子银行和电子货币交易的银行指 了风险 管理过程的主要步骤，包括评估风险、执行风险披露措施和监控风险三个方面。 1.2 电子银行和电子货币的定义 2 1.2.1 电子银行指通过电子通道供应零售和小额金融产品和服务 。上述的产品和服务可以 包括：存款、借贷、帐户管理、提供财务咨询、电子帐单支付和其他电子支付产品和服务的 供应，例如电子货币 （在下文单独界定）。 电子银行包括