K3系统“凭证摊销”的应用.pdf

金蝶知识库文档 K/3 系统 “凭证摊销”的应用 本期概述  本文档适用于 K/3 10.4 总账模块  学习完本文档以后，可以对凭证摊销方案的设置有一个初步的了解 版本信息  2008 年2 月20 日 V1.0 编写人：柳金金 版权信息  本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2008 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 23 页 金蝶知识库文档 目 录 一、应用背景 3 二、摊销方案设置界面的字段说明 3 三、摊销案例 5 四、待摊销科目的类推规则 14 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 23 页 金蝶知识库文档 一、应用背景 凭证摊销是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入 费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销， 如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。 通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供 手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。 二、摊销方案设置界面的字段说明 点击【财务会计】- 【总账】- 【结账】- 【凭证摊销】，进入凭证摊销序时簿界面，点 击工具栏的【新增】按钮，如图-1所示： 图-1 弹出凭证摊销方案设置界面如图-2： 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 3 页 共 23 页 金蝶知识库文档 图-2 下面对图-2 中涉及的字段作简要说明： ①方案名称和摘要由用户手工录入； ②币别是待摊销科目所核算的币别； ③待摊销科目指的是方案生成凭证的贷方科目，如待摊费用，可以手工录入科目代码， 或者双击使显示科目设置按钮 ，再点击该按钮进入科目设 置界面，进行科目和核算项目的选择； ④摊销总额可直接填入数字，或者双击使显示公式设置按钮