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我国商业银行信贷风险分析与对策建议 　　【摘 要】 本文从对商业银行信贷风险的概述入手，分析国有商业银行现代风险产生的原因，当前信贷风险管理中存在的问题的基础上，通过对国有商业银行信贷风险管理制度的探讨，进而提出防范信贷风险的对策。 　　【关键词】 商业银行 信贷风险 信贷风险管理制度 　　一、我国商业银行信贷风险现状 　　信贷风险属于风险的一种，产生于商业银行的信贷业务，可从两个方面来理解：一方面对借款人来说，是指其能否按照借款合约的规定对贷款进行付息还本的不确定性；另一方面对商业银行自身而言，是指由于银行对外发放了大量的不良贷款而形成的导致银行财务损失的不确定性。 　　1.起点低、起步晚 　　信贷风险管理大致经历了五个阶段，第一个阶段是负债管理，即拉存款。第二个阶段是资产管理，尤指信贷资产的管理。第三个阶段是资产负债综合管理，如比例管理。第四个阶段是资本充足率管理，以1988年《巴塞尔协议》的推出为标志。第五个阶段是全面风险管理，标志是《新巴塞尔资本协议》的推出。西方商业银行大概处于第四个阶段向第五个阶段过渡的时期，而我国的商业银行基本上仍处于第一阶段。 　　2.风险控制体系不完善 　　法人治理结构存在明显的缺陷，没有建立起独立的审贷分离制度。现代商业银行的业务线以纵向式为主，为了适应这种体制，其审贷序列也都是纵向式的。而目前国内银行的审贷体制基本上是横向的，并没有形成现代意义上的风险管理组织制度。 　　3.风险管理方法单一 　　金融体系的进一步全球化，使得我们可以从发达国家的银行体系观察到现代商业银行的风险控制技术非常丰富，而且分类科学、量化准确、手段先进。风险管理方法朝计量方法和模型化的发展是西方发达国家商业银行风险管理在技术上的重要发展。目前，普遍使用到的计量方法有针对市场风险开发的以风险价值VAR为代表的计量模型、KMV模型等 等。 　　二、我国商业银行信贷风险的特征 　　除具有一般风险的特征之外，商业银行信贷风险还具有其自身的独有特征： 　　1.直接造成货币资金损失 　　信贷风险区别于其他风险的一个明显标志就是直接造成货币资金的损失，因为信贷风险源于银行的信贷业务，而银行又作为整个国民经济货币控制的载体，一旦银行的大额信贷资金无法收回就会造成整个银行体系的货币供应量减小，资金流动性紧缩。 　　2.具有扩散性、涉及面广、金额巨大 　　银行信贷风险的扩散性是指个别银行经营出现危机会迅速扩散到其他银行，乃至整个银行体系。整个银行业中各家金融机构是紧密联系、互为依存的。而银行与银行之间，时时刻刻都在发生着复杂的债权债务关系，一家银行倒闭会造成社会公众对其他所有银行的信任危机，诱发集体的金融风潮。 　　3.管理要求高 　　对于银行信贷风险的管理不可以经验主义为主，造成银行信贷风险的原因错综复杂而且时时刻刻都在发生着变化，这就要求信贷风险管理要具备更高的素质，能统筹全局、具有前瞻性，对每笔信贷业务的中潜在的风险都要有一个预期，而且要制定出一系列应对“预期”突发状况的措施，本身就是对信贷风险管理者能力的一个挑战。 　　三、我国商业银行信贷风险形成的原因分析 　　1.外部环境的原因 　　（1）社会信用环境及法律制度。由于国有银行和企业主体的同一性，使两者的契约关系产生非强制性，这使整个社会信用基础相当脆弱。是我国法律制度的不健全使得一些复杂的银企纠纷在求助于法律时无从谈起和奏效。 　　（2）政府的干预。随着商业银行法的出台，政府干预银行信贷工作有所好转，但这种现象仍比较普遍。如为了支持国有企业的技术进步，必须对企业等技术开发、进步提供贷款支持，且贷款利率很低；为支持贫困地区的经济发展，中央政府要求中国农业银行对贫困地区提供扶贫贷款等等。这些政策性贷款由于受政府命令的影响，一般在项目评估和审批上把关不严，借款人对贷款的管理和使用上都缺乏足够的严肃性，导致国有商业银行行为扭曲，使银行资金的安全性和流动性得不到应有的保障。 　　（3）金融体系不健全。不健全的金融体系不但是诱发金融风险的重要因素，而且不利于商业银行深化改革和运营效率的提高，最终不利于银行有效防范信贷风险。目前最突出的就是利率管制问题。 　　2.商业银行自身原因 　　随着商业化改革的稳步推进，国有商业银行集约化经营意识不断增强，初步建立了较为完善的信贷管理体制，经营管理水平有所提高。但从风险管理方面来看，仍有很大缺陷，主要是：（1）风险管理定位不准确；（2）缺乏风险预警机制；（3）风险分析工具不科学。 　　管理体制和经营机制不完善，水平不高是形成信贷风险的重要内部因素。从制度体系上看，内部控制制度、贷款审查制度薄弱，安全性、流动性、盈利性的经营原则难以落实到位。从管理体制上看，国有商业银行集约化经营意识不断增强，初步建立