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用友通院校师资培训 用友软件股份有限公司 常攀 2010年 4 月1 日 往来款管理 主要内容 客户往来账的查询 客户往来两清 客户账龄分析 客户网来催款单 供应商往来的查询 供应商往来两清 供应商账龄分析 供应商往来对账单 重点和难点 重点： 客户往来两清 供应商往来两清 难点： 客户往来两清 供应商往来两清 学习目标 往来账的查询方法； 往来两清功能。 掌握： 了解： 客户账龄分析 内容1：客户往来账查询 前提：把相关科目，如应收账款、应收票据、预收账款科目设置为客户往来辅助核算。 步骤：进入往来管理—账簿——客户余额表和客户明细账，可以分别按照客户和别的辅助核算的组合进行查询 。 内容2：客户往来管理（重点） 客户往来两清（重点） 客户往来账龄分析 例子 2.1 客户往来两清（重点） 步骤： 往来模块——账簿——往来管理——客户往来两清——选择客户和科目——相对应的条件——“自动”按纽，自动按照设置条件两清（也可以手工两清， 选中记录，双击）——检查——如果发现错误，可以取消两清 在这个界面上，可以联查“总账”（余额表）——再联查“明细”账；也可以联查单据。 逐笔勾对和全额勾对的区别：逐笔勾对是对于金额一样方向相反的记录系统才自动勾对，全额勾对是当借方（贷方）某条记录与对方某几条记录合计相等时，系统也会自动勾对。 说明 2.2 客户账龄分析 步骤：往来模块——账簿——往来管理——客户账龄分析——可以重新设置区间（修改对应的总天数）——进入查看界面——可以点击比率按纽，查看各区间段金额所占的比率 说明： 可以根据自己的需要设置账龄区间。在账龄区间设置中，不能有重复的区间设置和相互包含的区间设置。如想把第一个区间该为1-60，则修改总天数为60，系统会报错，因为这样就包含了第二个区间段。假定不改变第三区间设置情况下（总天数还是90），只能把第二个区间总天数设为89天，才可以设置第一区间为60天（则变成了1-60）。 2.3 客户管理例子 ? 借：应收账款 500 ?借：应收账款 300 贷：主营业务收入 500 贷：主营业务收入 300 后来A公司归还了第一次赊销的500元 ? 借：现金500 贷：应收账款 500 例子：假定应收账款科目设置为客户往来的，客户分类01北京地区，客户档案001 北京A公司，本月销售业务，分别赊销给A公司两次，一次500元，第二次300元。 1、查询往来模块中的客户账表，可以在凭证没有记账的情况下随时查询。 2、往来两清，500元的业务已经处理完毕，可以两清了。可以手工勾对(“Y”) 或者“自动”勾对(“O”)。注意：往来两清必须在凭证已经记账的情况下才能进行。 3、“检查”两清是否正确，防止手工两清时，不小心勾对错误情况。 操作： 2.3 客户管理例子(续） 4、账龄分析： 假定设置区间1-10，11-60，选择“按未两清往来明细进行账龄分析” 结果如下：期初余额400放在11-60的区间内，本期发生300元放在1-10区间。 讨论总结 对下列几个问题进行讨论总结 比较一下往来两清和银行对账的区别： 没有记账的凭证记录能否在往来两清中显示？ 帐龄分析时按照业务日期和按照制单日期的区别？ * * 1、往来两清处理的含义：通过应收和收款的核销，即明细账上借方记录（应收）和贷方记录（收款）的勾对情况，及时了解每一笔业务的收款结算情况和未收款情况。 * 1、根据设置的账龄区间段，查看某个时间段的金额占多少，便于对应收账款的回收情况做了解。 * * 选项说明： 1、分析方式： 按所有往来明细进行账龄分析: 即对全部往来明细进行计算。 按未两清往来明细进行账龄分析: 即对未进行两清的往来明细进行计算。 2、日期发生： 按发生日期分析： 即进行账龄分析以填制凭证时录入的业务发生日期为基础，如未填入业务发生日期，则按制单日期。 按制单日期分析： 即进行账龄分析以制单日期为基础。 * * 1、往来两清处理的含义：通过应收和收款的核销，即明细账上借方记录（应收）和贷方记录（收款）的勾对情况，及时了解每一笔业务的收款结算情况和未收款情况。 * 1、根据设置的账龄区间段，查看某个时间段的金额占多少，便于对应收账款的回收情况做了解。 * * 选项说明： 1、分析方式： 按所有往来明细进