ERP_FI_AP03采购结算流程-V1.doc

农夫山泉股份有限公司 企业资源规划(ERP)项目 最终用户操作手册 采购结算流程 作 者： 颜明 　 修改者： 时 间： 2004年05月18日 时 间： 版 本： V1 版 本： 文档编号：ERP_FI_AP03-V1 文档控制 文档名称 采购结算用户操作手册 文档代码 ERP_ FI_AP03-V1 文档描述 描述如何在系统中处理收到供应商发票，对供应商进行付款清帐的业务处理。 版本信息 修改日期 版本 描述 作者 2004.05.18 V1 创建 颜明  目录 1 流程描述和注意事项 4 1.1 流程描述 4 1.2 注意事项 4 2 系统操作 5 2.1 发票校验 5 2.2 应付账款/其它应付账款 付款清帐－标准清帐 7 2.3 应付账款/其它应付账款 付款清帐－部分支付 9 2.4 应付账款/其它应付账款 付款清帐－剩余项目 11 2.5 开具应付票据 13 2.6 应付票据到期付款 15 流程描述和注意事项 流程描述 采购部门在系统内制作采购订单，根据实际的收货情况对订单进行收货处理 当供应商发票到的时候，采购部门将发票递交财务部进行发票校验，发票校验无误后，确认过账生成相应应付账款凭证。 财务部确认该发票是否存在预付款。如存在预付款，则对比该供应商的预付款和发票金额，若预付款正好等于发票金额时进行标准清账处理，流程结束；若预付款大于发票时进行部分清账处理，并等收到不足发票后，进行标准清账处理；若预付款小于发票则先进行部分清账处理，之后将剩余欠款转到付款审批流程，资金管理流程，最后当货款付清后，进行标准清账处理，流程结束。 如不存在预付款，则进入付款审批流程，资金管理流程，若付款额小于发票额，做部分付款清账处理，等余款付清后，做付款清账处理；若付款等于发票额则进行付款清账处理，流程结束； 注意事项 系统操作 发票校验 操作时点：财务部门收到发票时 操作部门/人员：财务部门 范例：收到供应商上海紫江包装有限公司开来的增值税票，对应的采购订单号是4500000066和4500000069 操作步骤： 步骤 菜单路径 事务代码 路径图 0 后勤-物料管理 - 后勤发票校验- 凭证输入-输入发票 MIRO 步骤 字段名称 字段说明 输入示例 1 发票日期 发票的日期 2004.05.17 记账日期 记账的日期 2004.05.17 金额 发票的含税金额总计 234000 计算税额 若是涉及含进行税等，需要点计算税额，生成凭证时，系统会自动生成进项税，若不涉及，如直接进办公费的，则不需点此项目 X 文本 摘要 采购订单号 输入与发票对应的采购订单号，若有多张采购订单相对应此发票，请点击 ， 4500000066 4500000069 . 输入上述信息后回车，若有预付款，系统会给出提示信息 步骤 字段名称 操作说明 输入示例 2 基线日期 用于到期日计算的基准日期 2004.05.17 . 点击 可查询和该公司往来的历史记录，双击采购订单可以查询该订单的历史情况，包括预付款情况，已开发票情况，收货情况 步骤 字段名称 操作说明 输入示例 3 . 点击返回主界面，并双击采购订单可以查询该订单的历史情况，包括预付款情况，已开发票情况，收货情况 步骤 字段名称 操作说明 输入示例 4 . 查询确认发票无误后，点击返回主界面，点击 保存凭证。 应付账款/其它应付账款 付款清帐－标准清帐 操作时点：财务部门对供应商付款时 操作部门/人员：财务部门 范例：对代码为6000015的供应商进行支付货款，且支付货款金额和要核销的发票金额一致均为10000 操作步骤： 步骤 菜单路径 事务代码 路径图 0 会计-财务会计 - 应付账款- 凭证输入-付款 F-53 步骤 字段名称 字段说明 输入示例 1 凭证日期 业务发生日期 2004.05.13 记账日期 记账的日期 2004.05.13 凭证类型 KZ 供应商支付 KZ 过帐期间 记账的月份 5 货币/汇率 一般为RMB人民币，若为外币还要填写汇率 RMB 凭证抬头文本 摘要 支付应付款 银行帐户 支付款项的现金或银行存款科目 1001000000 金额 支付金额 10000 供应商