千里马财务初始设置说明.doc

财务系统设置资料 -设置部份 Pegasus 广州万迅电脑软件有限公司 2006年11月 目 录 帐套管理 3 会计科目 4 辅助帐号 7 期初余额 9 预算录入 11 凭证类别 12 凭证编号 13 外币汇率 14 结算方式 15 会计期间 16 会计日期 18 现金流量 19 常用摘要 20 系统配置 21 用户管理 22 帐套管理 描述： 此功能用于帐套的创建、备份、恢复，含示范帐套和标准行业帐套。 根据会计基本假设中的会计主体假设，会计核算应当以一个实行独立核算的主体所发生的各项经济业务为对象。会计主体可以是法人，如企业和行政事业单位；也可以是非法人，如合伙经营活动；可以是一个企业，也可以是一个企业内部几个独立核算的部门、分支机构或分公司，也可以是集团公司。 在千里马财务系统中可以对应每个会计主体设立独立的帐套，每个帐套下有独立的帐户体系、记帐凭证和会计报表。 要求： 当系统首次安装或者增加会计核算主体时，需创建对应的帐套。 每个帐套拥有独立的帐套目录和用户管理。 在增加一个新的帐套时，帐套编码必须是唯一的，不能重复。 数据目录为帐套数据库的连接参数，例如“ServerName=MyServer, DataBase=EasyDemo” （其中包括：服务器名：MyServer数据库名：EasyDemo）；连接参数省略时默认取EasyWin.INI中的对应值，通常只需登记Database一项即可，如Database=ascBOS7。 帐套的初始状态是“建帐”，开帐日期即是当前（建帐）日期，关帐日期即是未来的某个日期。开始输入凭证时，则需要在帐套目录中的把状态从“建帐”转为“开帐”。 必填字段有帐套编码、帐套名称、数据目录、状态、开帐日期、关帐日期。 例子： 注意： 相互关联的帐套也可通过跨帐套取数公式编制汇总报表。也可以按会计年度建立帐套，每年单独一套帐，以便于整理科目代码和数据备份。 财务系统可同时管理任意多套帐户。 新建帐套需要用“恢复”（RESTORE）功能从指定的备份文件装入数据库。 “备份”（BACKUP）功能用于将指定帐套（不一定是当前帐套）的数据库备份到文件中，作为一种数据安全的保护手段。通过系统管理员在服务器设置定期自动备份将会更方便和安全。 通过备份旧帐套数据库、登记新帐套、恢复旧帐套数据库到新帐套可实现帐套复制。 会计科目 描述： 此功能用于科目表的设置、打印、复制、纵扩。 会计科目就是对会计核算对象和会计要素进行分类反映所规定的项目及其使用方法。 为了便于分类、连续地记录和反映企业的资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润等会计要素的增减变动情况及其结果，必须设置相应会计科目。 会计科目应根据帐户分类的性质、报表指标的要求、会计制度的规定和行业自身的特点等原则设计。 要求： 会计电算化要求对所有使用的科目进行编码，如现金为１００１、银行存款为１００２等。用户可根据自已的具体情况选用和适当增减，并设置相应的明细科目及其编码。 定义会计科目之前, 必须先设置科目参数, 包括各级科目编码的长度、借方科目、贷方科目、现金科目和银行存款科目、用于现金流量计算的现金及现金等价物科目等。 科目编码应预先设定各级科目的长度，本系统支持用户自定义科目级数和长度( 最大长度是16位)。 设定科目的属性，按最新会计制度，会计科目根据会计要素分为: 1.资产类、2.负债类、3.所有者权益类、4.成本类和5.损益类。其中的损益类科目中又包括收入和费用两大类。EASY将其中的资产、费用、成本类称为借方科目（通常这些科目的借方记录增加数，余额在借方），而将负债、所有者权益、收入类科目称为贷方科目（通常这些科目的贷方记录增加数，余额在贷方）。 例子： 会计科目： 增加一个会计科目： 注意： 科目参数说明： 科目长度: 科目编码分为几级和每级长度，其中第0级为科目大类。例如上图中科目级长为“1，3，2，2，2”，表示第1位是科目大类，一级科目长度为1+3=4 位，二、三、四级科目长度均为2位。EASY老用户请注意与过去的累计级长的区别。最大级别为9级、最大长度为１６位; 借方科目: 借方科目的编码前缀 (即资产类、成本类及费用类科目); 贷方科目: 贷方科目的编码前缀（即负债类、所有者权益类和收入类科目）; 注: 建议对于坏帐准备、累计折旧等备抵科目也设置为借方科目。对应往来帐等共同 类帐户，也应必须指定为借方或贷方科目。 银行科目: 银行存款科目编号 (缺省为1002) 现金科目: 现金科目编号 (缺省为1001) ? 科目的级别数和各级长度一经设定并投入使用后，不要修改和删除，但可增加科目级别及最大长度(最长16位)。 如需要将明细科目增加下一级明细，请一定用“纵扩”功能现实。