反贿赂管理体系宣传册子-20170614.pdf.PDFVIP

赂扭曲公平竞争，破坏组织良好治理，引发一系列道 贿德、法律和社会问题。为有效管控贿赂，国际标准化组 织于2016年10月发布ISO 37001《反贿赂管理体系 要求及使 用指南》。为引领我国反贿赂标准创新发展，充分结合本土实 际和需求，深圳市纪委（市监察局、市预防腐败局）委托深圳 市标准技术研究院等编制了深圳市标准化指导性技术文件《反 贿赂管理体系》。该标准是国内首个反贿赂管理地方标准，为 企业等各类组织有效发现、预防和管控贿赂风险，积极应对反 贿赂贸易要求提供了全面管理框架和指南。 一、适用对象 该标准适用于各种类型和规模的商业组织，其他非商业组 织如党政机关、事业单位、社会团体等可参照使用。 二、解决的贿赂事宜 该标准解决以下贿赂事宜：组织内部的贿赂、组织及其代 表（如员工或商业伙伴）为实现组织利益而实施的贿赂、对组织 及其代表实施的贿赂、通过第三方实施的贿赂、介绍贿赂等。 《反贿赂管理体系》深圳标准宣传册 1 三、基本内容 该标准明确了组织建立和实施反贿赂管理体系的整个流 程，包括了解组织背景、明确管理职责、开展风险评估、规划 和实施反贿赂管理体系、提供资源支持、绩效评估和持续改进 等。关键要素包括： （一）了解组织背景 组织应全面梳理和分析自身背景，如所在的行业、规模、 商业模式、商业伙伴、与公职人员往来的性质和程度等。同 时，识别内外部利益相关方及其需求。 （二）做出反贿赂管理承诺 组织应明确禁止贿赂，并做出建立和实施反贿赂管理体系 的承诺，由最高管理者审批和签发反贿赂方针及目标，以恰当 的方式向员工宣贯、向商业伙伴传达，在组织内部营造反贿赂 文化。 （三）明确反贿赂合规职能 组织应配置专职或兼职的反贿赂合规管理部门或人员，明 确反贿赂管理职责和权限，建立合适的内外部信息沟通渠道。 （四）提供反贿赂资源支持 组织应制定反贿赂管理体系相关文件，并提供建立反贿赂 2 《反贿赂管理体系》深圳标准宣传册 管理体系所需的人力、物力和财力等资源，包括在雇用条件中 设置要求员工遵守体系规定的条款，确保反贿赂管理相关人员 具备适合的教育背景、技能和经验，为员工提供充分适当的反 贿赂意识教育与培训，对低贿赂风险以上的员工进行背景调查 和利益保障等，以确保反贿赂管理体系在组织内部有效运作。 （五）开展贿赂风险识别与评价 组织应根据自身的性质、规模及经营模式，建立科学、系 统的贿赂风险评估程序，制定风险评价标准，确定风险类别和 等级，制定相应管控措施。 （六）建立并实施八大管控措施 1. 对低贿赂风险以上的特定项目、交易或活动，计划建立 或维持业务关系的商业伙伴，特定岗位的员工开展尽职调查。 2. 实施充分的财务控制措施，包括同一人不能同时拥有提 出和批准付款的权利、付款审批实行梯度授权制度、付款审批 至少有两人签名、采取有效的现金控制方法、对重大财务实施 定期管理评审等。 3. 在采购、运营、销售、业务、人力资源、法律和监管活 动等非财务方面加强控制，包括分包商和供应商资格预审、执 行公开透明的招投标制度、至少有两人评估投标和批准签订合 同、对高贿赂风险的交易实施严格管控、保护投标和其他价格 敏感信息的机密性、向员工提供合适的工具和模板等。 《反贿赂管理体系》深圳标准宣传册 3 4. 确定并实施礼物、招待、赞助费、捐赠和类似利益的标 准及规定，对上述利益进行系统全面的识别，进行严格管控和 审批。 5. 确保管辖内的组织如下属机构、子公司等符合反贿赂管 理体系要求，对低贿赂风险以上的商业伙伴，提出实施反贿赂 控制措施、进行反贿赂承诺等要求。 6. 建立汇报程序，允许直接、通过第三方、越级以及匿名 汇报，并确保举报人身份信息不被泄露并禁止报复行为。 7. 建立并实施贿赂调查和处置程序。 8. 对特定交易、项目、活动或商业伙伴展开风险评估后， 发现现有措施无法管理贿赂风险时，及时采取应对措施，甚至 暂停、终止或撤销交易、项目、活动或业务关系。 （七）评价改进 组织应在适当的阶段采取适宜的方法对反贿赂措施的有效 性进行监控、分析和评价；应按计划定期开