2017 年鄂州职业大学预算编制说明.PDF

已于2017.8.1.传政府网站公开电话3229709，吴或汪 2017 年鄂州职业大学预算编制说明 一、基本情况 （一）人员基本情况 鄂州职业大学编制人数445 名；财政供养人数616 名，其中：在职420 名，离休人员1 名，退休人员195 名。 （二）部门主要职能 1、遵照高等教育法的规定，负责鄂州职业大学的高等专科学历人才教育工作和学术交流工作，促进科技文化发展。 2、编印鄂州职业大学《鄂州大学报》、《鄂州大学校报》等内部刊物。 3、负责落实办理学校发展各项中心工作，完成年度目标任务。 4、负责鄂州职业大学离退休干部的管理和服务工作。 5、承担鄂州职业大学的行政事务、后勤保障及安全保卫工作。 6、负责鄂州职业大学文电收发、档案管理、机要保密及文印工作。 7、承担鄂州职业大学同省教育厅工作联系；受理学校群众来信来访；办理学校组织、人事事项；组织学校教职工学习教育培训工 作。 8、负责鄂州职业大学的接待和外事服务工作。 9、办理省教委、市委、市政府领导交办的其他事项。 二、2017 年部门预算编制的指导思想和基本原则 （一）指导思想 全面贯彻党的十八届三中、四中全会精神，按照协调推进“四个全面”战略布局总体要求，牢固树立依法理财理念，以新《预算 法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发［2014］45 号）为依据，遵循现代国家治理理念，按照市委、市政府的决 策部署，着力推行中期财政规划管理，拓展预算测算年度，促进政策与预算相结合、规划与项目相衔接，完善跨年度预算平衡机制； 着力优化财政支出结构，重点保障民生支出、政策支出和重大建设项目支出，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支 出；着力加大财政资金统筹使用力度，盘活存量资金，加快预算执行进度，促进经济结构调整和发展方式转变；着力强化预算刚性约 束，严格预算执行管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。 (二)基本原则 1、落实主体责任。根据《预算法》的规定，各部门、各单位是本部门、本单位预算编制和执行的主体，对预算编制的真实性、准 确性、完整性和预算执行的结果负责。各部门、各单位要落实主体责任，根据市委、市政府相关政策和工作部署，完整编报收入，统 筹安排支出，统编收支预算，强化预算约束，确保支出保障范围符合部门法定职能和事业发展规划，预算管理符合财政部门规定的科 目、体系、标准以及绩效管理等方面的要求。 2、强化规划约束。实行中期财政规划管理，组织编制部门三年支出规划，合理确定支出限额。国民经济和社会发展五年规划及相 关专项规划、区域规划等，一般不得规定重点支出同财政收支增幅或生产总值等挂钩事项；部门各类规划中涉及预算支出的事项，要 与部门三年支出规划相衔接，增强预算约束力。 3、加大统筹力度。按照国务院、财政部和市委、市政府的部署和要求，细化财政资金统筹使用方案，加大政府预算统筹力度，推 进以项目、科目和部门为载体的资金整合。加快消化存量资金，严格按政策收回和统筹各级各类结余资金，需要继续结转使用的资金 要编入年度部门预算，加快执行进度，防止形成新的沉淀。严格执行政策规定，对上年末财政存量资金规模较大的市直部门，按照一 定比例相应核减其下年公用经费或项目支出规模。 4、完善分配机制。在优先保障民生支出的基础上，取消各类重点支出与财政收支增幅、生产总值、人口数量等指标挂钩安排或部 分专项支出按照固定标准安排的办法。进一步明确重点领域事权划分，清理市和区共同事权项目，强化区级政府的支出责任和工作责 任。 5、加强绩效管理。完善预算评审机制，加强评审和审查结果的运用。结合中期规划管理，推进部门项目库建设。强化预算绩效管 理理念，认真组织开展重大项目支出绩效、部门整体支出绩效和市县财政管理绩效评价工作，充分运用绩效评价结果，加快建立绩效 导向的预算管理制度。 三、2017 年部门预算编制的口径及标准 （一）基本支出 1.个人经费标准 （1）基本工资按2017 年9 月30 日前人社部门核定的工资编列预算(统一按调标后新标准执行)。 （2）公务员和参公单位人员津贴补贴全额纳入部门预算，特殊行业的特岗津贴按新核定后的标准纳入预算。 （3）全额预算事业单位人员按批准后的工资全额纳入预算。 （4）差额预算单位人员按批准后的工资和财政承担的比例纳入预算。 （5）社会保险缴费。全额预算单位，医疗保险按在职人员工资总额的 13.5%列入预算，养老保