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东北财经大学因公临时出国经费管理办法 （2015年5月11日印发） 总则 第一条 为进一步规范和加强我校因公临时出国经费管理，加强预算监督，规范审批程序，提高资金使用效益，保证学校国际合作与交流活动的顺利开展，参照财政部和外交部《关于印发因公临时出国经费管理办法的通知》（财行〔2013〕516号）、财政部《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》（财库〔2014〕33号）及相关文件精神，结合学校实际，制定本办法。 第二条 本办法中所称因公临时出国是指学校批准的因公出国团组参加国际会议、学术交流、合作研究、访问考察等公务活动。 第三条 因公临时出国要坚持强化预算约束、优化经费结构、厉行勤俭节约、讲求务实高效的原则，严格控制因公临时出国规模，规范因公临时出国经费管理。 第二章 预算管理和计划管理 第四条 因公临时出国经费应当全部纳入预算管理，并按照下列规定执行： （一）各部门应当加强因公临时出国经费的预算管理，严格控制因公临时出国经费总额，科学合理地安排因公临时出国经费预算。 （二）各部门应当加强预算硬约束，认真贯彻落实厉行节约的要求，在核定的年度因公临时出国经费预算内，务实高效、精简节约地安排因公临时出国活动，不得超预算或无预算安排出访团组。确有特殊需要的，按学校外事管理相关规定程序报批。 第五条 出访团组实行计划审批管理，并按照下列规定执行。 各部门应当认真贯彻中央有关外事管理规定，科学制订年度因公临时出国计划，认真履行因公临时出国计划报批制度，严格控制因公临时出国团组人数、国家数和在外停留天数，正确执行限量管理规定。组团单位和派出单位要明确责任，谁派出，谁负责。 第六条 各部门出国经费的支付，应当严格按照国库集中支付制度和银行转账支付的有关规定执行。 第七条 各部门应当严格执行各项经费开支标准，不得擅自突破。 第三章 经费管理 第八条 因公临时出国经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。 第九条 国际旅费，是指出境口岸至入境口岸旅费。国际旅费按下列规定执行： （一）国际旅费应选择经济合理的路线。 （二）按照经济适用的原则，选择优惠票价，并尽可能购买往返机票。具体规定参照《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》（财库〔2014〕33号）文件执行。 （三）因公临时出国购买机票，财务处根据《航空运输电子客票行程单》有效票据注明的金额予以报销。 （四）省部级人员可以乘坐飞机头等舱、轮船一等舱、火车高级软卧或全列软席列车的商务座；厅局级人员、校领导、二级教授可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费凭原始票据据实报销。 （五）出国人员乘坐国际列车，国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。 第十条 国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。 出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来，必须事先在出国计划中列明，其城市间交通费凭有效原始票据据实报销。 第十一条 住宿费是指出国人员在国外发生的住宿费用。住宿费按照下列规定执行： （一）出国人员要严格按照规定安排住宿，省部级人员可安排普通套房，住宿费据实报销；其他人员安排标准间，在规定的住宿费标准之内予以报销。住宿费标准依照财政部、外交部颁布的《各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表》执行（见附件 2）。 （二）参加国际会议等的出国人员，原则上应当按照住宿费标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，要严格把关，超出费用标准的，须事先报主管财务校长批准。经批准，住宿费可据实报销。 第十二条 伙食费是指出国人员在国外期间的日常伙食费用。公杂费是指出国人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。伙食费和公杂费按照下列规定执行： （一）出国人员伙食费、公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。补助标准依照财政部、外交部颁布的《各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表》执行（见附件 2）。 （二）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。 （三）出访用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。 第十三条 其他费用主要是指出国签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。 出国签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。根据到访国要求，出国人员必须购买保险的，按照到访国