獐子岛集团股份有限公司关于收到大连证监局行政监管措施决定书的.PDF

证券代码：002069 证券简称：獐子岛 公告编号：2014—109 獐子岛集团股份有限公司 关于收到大连证监局行政监管措施决定书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 獐子岛集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2014 年 12 月4 日收到中 国证券监督管理委员会大连监管局（以下简称“大连证监局”）下发的 《行政监 管措施决定书》（【2014 】5 号、【2014 】6 号），分别为 《关于对獐子岛集团股份 有限公司采取责令改正监管措施的决定》（【2014 】5 号，以下简称“《责令改正 的决定》”）、《关于对獐子岛集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》 （【2014 】6 号，以下简称“《警示函》”）。现将《责令改正监管措施的决定》和 《警示函》的主要内容公告如下： 一、责令改正的决定 针对公司披露的2014 年第三季度报告和关于部分海域底播虾夷扇贝存货核 销及计提存货跌价准备的公告，大连证监局对公司开展了专项核查，发现公司存 在以下违规行为： 1、部分事项决策程序不规范。2009 年以来，你公司每年虾夷扇贝苗种底播 计划经总裁办公会批准并以《总裁工作报告》的形式报董事会审议，未以单独议 案的形式履行董事会审批程序。上述行为不符合《上市公司治理准则》第四十二 条、《上市公司章程指引》第一百零七条等有关规定。 2 、内部控制制度执行不规范。总裁办公会会议记录不规范，记录内容不详 细，缺少参会人员签字；部分可能对公司产生较大影响的经营管理事项缺乏充分 论证和可行性研究；部分款项支出未按财务制度规定履行签批程序。上述行为违 反了《企业内部控制基本规范》第六条等有关规定。 根据《上市公司现场检查办法》第二十一条、第二十五条等有关规定，现对 你公司采取责令改正监管措施。你公司要高度重视上述问题，对不符合上述规定 的行为及时予以整改，并按相关法律法规予以披露。你公司董事、监事及高级管 理人员应认真学习证券法律法规，切实提高规范运作水平。 你公司应在收到本决定书后30 日内向我局提交书面整改报告，我局将组织 检查验收。 二、警示函 针对公司披露的2014 年第三季度报告和关于部分海域底播虾夷扇贝存货核 销及计提存货跌价准备的公告，大连证监局对公司开展了专项核查，发现公司存 在以下风险隐患： 1、海域收购决策存在瑕疵 你公司2013 年海域实际使用面积达到338 万亩，是2006 年上市时的5 倍。 海域面积扩大与你公司虾夷扇贝苗种底播、海域使用金缴纳等后续支出紧密相 关，在此过程中，你公司未经充分研究即大幅扩增海域面积，决策过程中存在风 险隐患。 2、深海底播缺乏充分论证 2010 年起，你公司底播虾夷扇贝进入45 米以上海域，2011 年45 米以上海 域底播面积达68 万亩，占当年底播总面积的53.3%，至2012 年45 米以上海域 底播面积近120 万亩。在深海底播过程中，你公司仅由内部职能部门进行了初步 调查，借鉴以往的开发经验即作出深海底播决定，未经充分论证和可行性研究， 也未进行深海底播实验即大规模投入，存在较大的风险隐患。 3、公司深海底播信息披露及风险揭示问题 公司对于由浅海底播到进入45 米以上深海底播的经营环境变化事项仅在定 期报告中进行简单披露，未对相关风险进行详细披露及揭示。 根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《上市公司现场检查办法》 等有关规定，现对你公司存在的风险隐患予以警示。你公司应认真吸取教训，切 实按有关规定履行决策审批程序，关注经营过程中的风险隐患并采取有效的防范 措施，不断完善内部控制机制，杜绝此类问题再次发生。 针对责令改正决定中的问题，公司及全体董事、监事和高级管理人员高度重 视，将按照大连证监局的要求，认真学习相关法律法规，提出切实可行的整改措 施和整改计划，于30 日内形成整改报告，及时上报大连证监局，并严格按照规 定，认真落实整改，提高公司治理水平；针对警示函揭示的风险隐患，公司及全 体董事、监事和高级管理人员高度重视，将积极按照大连证监局的要求，切实完 善内部控制机制，提升风险管控能力，杜绝此类事情再次发生。 特此公告，并向广大投资者致歉。