传统国际结算产品1.ppt

* * * * * * * * * * * * * 传统国际结算业务与 贸易融资 中国光大银行上海分行 二0一二年六月 * 传统国际结算业务与贸易融资——目录 1.概述 2.信用证及其项下贸易融资 3.托收及其项下贸易融资 4.汇款项下贸易融资 * 传统国际结算业务与贸易融资——概述 国际结算概括 处于两个不同国家的经济体因为商品买卖、服务供应、资金调拔、借贷而需要银行办理的外汇收付业务 贸易、非贸易、资本项下结算 国际结算方式 汇款 托收 信用证 * 传统国际结算业务与贸易融资——概括 国际结算方式 汇款 银行应进口商要求，将款项付至出口商——预付和货到 银行作用：受托划付款项 托收 出口商发货后交单，委托银行向进口商收款 银行作用：代理—银行凭付款或承诺交付单据 信用证 银行开立信用证，出口商发货后交单，开证银行凭单据付款 银行作用：银行信用 银行作用逐渐增大，贸易结算风险逐渐减少 * 传统国际结算业务与贸易融资——概括 国际结算项下贸易融资 是指银行对出口商或进口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。 贸易融资风险缓释功能——信贷文化 短期融资——风险控制 * 信用证 信用证 跟单信用证是银行有条件的付款承诺 是开证银行根据申请人的要求和指示、向受益人 开立的、在一定期限内凭规定的符合信用证条款的单 据、即期或在一个可以确定的将来日期承付一定金额 的书面承诺。 * 传统国际结算业务与贸易融资 跟单信用证业务 业务流程示意图 开证 行 10.承诺 7.寄单 3.开证 通知∕指定银行 9. 承诺 8.到单通知 2.申请开证 申请人∕进口商 受益人∕出口商 1.基础合同 5.发运货物 4.通知 6.交单 11.入账 * 传统国际结算业务与贸易融资——信用证 信用证业务的特点——独立抽象性原则 开证行负担第一性付款责任（UCP 600第七条相符交单则必须承付） 独立于基础合同（UCP 600 第四条不受申请人基于其与开证行及受益人间的关系产生抗辩的影响） 银行仅处理单据（UCP 600第五条不处理单据所涉及的货物、服务及履约；必须仅以单据本身为基础审核单据，以确定交单是否相符（UCP 600 第十四条a款） 意义 信用证司法解释—独立性 * 传统国际结算业务与贸易融资——信用证 信用证类型 即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证、议付信用证 承付是以下三种信用证的行为： 即期付款信用证：见单即付 远期项下 延期付款信用证：承诺——到期付款 承兑信用证：承兑——到期付款 议付：强调被指定银行的融资特性、开证行偿付前的付款行为 指定银行在相符交单下，在应获偿付的工作日当天或之前向受益人预付或同意预付款项，从而购买汇票及单据的行为. * 传统国际结算业务与贸易融资——信用证 与跟单信用证业务有关的惯例 UCP:UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS 2007 ICC600 ISBP:INTERNATIONAL STANDARD BANKING PRACTICE FOR THE EXAMINATION OF DOCUMENTS UNDER DOCUMENTARY CREDITS “关于审核跟单信用证项下单据的银行实务” ICC Opinions:质疑意见 URR725:银行间偿付统一规则 * 传统国际结算业务与贸易融资 进口信用证及其项下贸易融资 开证 行 10.承诺 进口押汇 7.寄单 3.开证 通知∕指定银行 9. 承诺 8.到单通知 2.申请开证 申请人∕进口商 受益人∕出口商 1.基础合同 5.发运货物 4.通知 6.交单 11.入账 跟单信用证业务 业务流程示意图 开证授信 * 进口信用证及 其项下贸易融资 进口信用证及其项下贸易融资之开证授信 未来货押 控制货权方面的考虑——运输单据及其收货人 1、信用证要求全套物权单据(海运提单∕最后一程为海运的多式运输单据∕租船提单）做成空白抬头或我行指示性抬头（注：租船提单为非100%物权凭证，即在特殊情况下，船主有权拍卖部分货物补偿费用，某分行曾遇到客户持租船提单而不能及时提货而寻求在单据中找不符点以求延缓承付的情况） 2 、信用证规定部分上述物权单据径寄申请人时，需考虑做成我行指示性抬头，并有客户 出具放弃拒付权力的承诺函 3、非物权单据可以考虑单据做成我行为收货人，客户须出具放弃拒付权力的承诺函 * 进口信用证及其项下贸易融资 进口信用证业务 开证前期审核 合规性（政策、贸易背景真实性、开证申请文件） 信用证的期限管理：远期期限 外债:进口押汇下，付款期限与押汇期限之和不得超过90天,否则需占