s-w-c--2015酒店年度筹备经营管理方案大全--开业费用预算.docVIP

2015年度XXX国际大酒店 经营方案 筹备处 二0一四年十二月 行政费用、启动资金、物品采购预算 3.1预算编制说明 3.1.1编制原则 保证五星级品质档次。 按照建筑面积、服务功能、项目规模、经营档次以及开业时间对中心开业前的各项费用做一个整体的预算。 由于精装修图纸不确定、精装修部分设备划分不明确（主要指酒店所有的家具与软装饰等物品切分不明确）、开业时间不确定等因素影响，预算会有疏漏与不准确，总的预算编制原则是我们大项都列项，预算比较全面。 明示采购制作、到货周期，避免延误开业。 由于厨房由专门的设计安装公司进行设计安装，厨房设备预算包含在厨房设计安装预算中，此次筹备期物品采购预算不包含厨房设备预算。 3.1.2开办费预算分成三大部分 筹开行政费用的预算和筹开物品采购的预算及开业启动资金的预算。开办费预算这三项合计金额约为 3307 万元。 3.1.3筹开行政费用的预算主要包括两大部分 筹备期人工费用预算与办公费用预算。预算编制金额约为 709万元。 筹备期人工费用的预算是按照软件广场会议中心2011年9月开业编制的。自2011年3月至8月预计产生的人工费用都包含在此次人工费用预算中。编制原则是根据酒店的规模确定人员编制，按照人员编制、薪酬体系、进人时间确定筹备期的人工费用预算。 筹备期办公费用预算主要包括管理公司劳务费、日常办公费用与广告宣传费用等。管理公司劳务费按照合同确定的标准收取。日常办公费用是筹备期的办公用品、证照费、水、电、通讯费、交通费等支出。广告宣传费包括筹备期间的CI设计，酒店形象宣传等费用。 3.1.4筹开物品的预算编制金额约为 2198万元。 物品分为固定资产类，低值易耗品类、物料用品类、食品原材料类等。采购物品预算中部分设备及用品按照集团采购部的要求统一物品的品牌、规格与标准。 开业启动资金的预算编制原则是按照酒店开业头三个月流动资金储备量计算，开业前酒店维持正常经营约需要流动资金400万元。明细见： 3.1.5鉴于商品市场的多变性及物价上涨的不确定性，不同供应商所提供产品在品质和价格上会有所不同，有些品牌国外企业与合资企业的产品价格要高于国内企业；因此，预算还存在此不确定因素。从总体上来看，预算列项全面，切合实际，满足开业的需求，能达到开业后经营管理的预期目的。 3.2 行政费用预算 　 行政费用预算表 　 　 单位：万元 序号 类别 项目名称 金额 备注 1 人工费用 工资及保险与福利（酒店） 316.40 3 月--8 月（未含保洁公司及保安公司人员工资） 保洁公司及保安公司人员工资 5.75 8月当月,其中保洁公司到岗20人,每人2000元/月;保安公司到岗7人,每人2500元/月 员工餐费 28.90 3 月--8 月，标准18元/人/餐，按26个工作日计算 小计 351.05 　 2 办公费用 管理公司劳务费 75.00 按管理合同执行 日常办公费用 18.00 证照费、办公用品、水、电、通讯、交通费等 印刷品 10.00 筹备期宣传册 业务考察 12.00 市场调研及餐饮菜系考察 业务招待费 2.00 接待来店支援专家及技术人员 燃油费过路费停车费及租车费 6.00 市场调研、市场开发等 广告宣传费(CI设计) 40.00 形象宣传等 招聘费 8.00 网站及报纸招聘费及外出招聘实习生差旅费及实习生往返交通费等 培训费、实习费 33.00 包括外派实习、厨师实习、军训及拓展等 小计 204.00 　 3 宿舍租金 20.00 半年的宿舍租金费 新布草洗涤过水费 8.00 　 不可预见费 60.00 　 小计 88.00 　 4 开荒保洁费 30.00 A、B两座 开业庆典 36.00 开业礼品及餐费 小计 66.00 　 合计 709.05 　 　 　 　 　 　 　 　 3.3开业启动资金预算 现金流出：开业后人员工资每月支出约83万元，五险一金支出约需34万元，员工福利及员工餐费支出约需13万元；能源费用支出约需39万元，税金的缴纳约需8万元，各项成本费用支出（营业成本、物品消耗、办公用品、日常维修费用等）约72万元，管理公司管理费8.33万元，保安公司与保洁公司人员工资5.75万元，每月现金流出总计约为264万元。 现金流入：预计开业初期每月营业收入约为150万元，扣除部分应收帐款后现金流入约为130万元。 现金净流出：二者相抵后，每月现金净流出约134万元，按照酒店开业头三个月流动资金储备量计算，开业前酒店维持正常经营约需要流动资金400万元。。 3.4物品采购预算 中心筹备期物品采购预算表 序号 类别