社会保险概论第3节.pptVIP

第三节 社会保险与商业保险的关系 一、社会保险与商业保险的共性 1、社会保险与商业保险都基于相同的风险集中与分散的技术机制。 商业保险分散风险、分摊损失的技术机制可以这样描述：众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式，将风险转移给保险人；保险人集中了大量同质风险单位，以大数法则和概率统计为数理基础，利用保险精算的技术和方法，确定各个投保人应缴纳的保险费，并建立保险基金；当保险合同约定的保险事故发生时，对遭遇损失的被保险人进行经济赔偿或给付，实现了风险的集中与分散。商业保险的风险集中与风险分散的技术机制，是近代社会保险产生的一个重要的技术基础。 2、社会保险和商业人身保险处置的风险类别极其相似。 社会保险主要是对遭遇诸如年老、疾病、死亡、伤残、生育和失业等风险的劳动者或全体社会成员提供基本生活保障，其保障项目一般包括养老、医疗、失业、工伤、生育保险等，有的国家还将遗属保险、残障保险单独列出来。商业人身保险处置的风险类别也主要集中在年老、疾病、死亡、伤残和生育等风险。 在社会保障资源一定的前提下，社会保险的覆盖面越广、保障程度越高，商业人身保险的可发展空间就越小。 3、社会保险和商业保险都对被保险人的损失进行经济补偿或经济给付。 商业保险的本质是一种经济补偿制度，对被保险人的损失提供经济补偿或经济给付是其基本的职能。 社会保险同样要对法定范围内、遭遇特定风险的被保险人支付社会保险金，为其提供基本生活保障，达到稳定社会秩序、促进社会进步的社会政策目标。 4、社会保险和商业保险都需要确定一个合理、充足的缴费率，由此建立保险基金或社会保险基金。 商业保险中，保险人利用保险精算技术，确定一个合理、充足的保险费率及应提取的责任准备金的规模，建立保险基金。保险基金是保险人履行赔偿或给付保险金责任的物质基础。保险经营的负债性使得保险责任准备金的提取及确保保险公司偿付能力至关重要。 社会保险同样要求确定一个合理、充足的缴费率，通过政府财政补贴、雇主和雇员缴费来筹集资金，形成规模不一的社会保险基金，满足各项社会保险给付的需要。 二、社会保险与商业保险的差异性 1、商业保险和社会保险的经营目的不同 商业保险首先是一种商业活动，是以营利为主要目的的企业经营活动。保险公司是自负盈亏的经济实体，其经营的主要目的是追求投资者的利润最大化。 社会保险则要实现国家社会政策的目标，具有明显的收入再分配的效应。政府举办社会保险是不以营利为目的的，是为了稳定社会秩序，促进经济稳定和社会进步。在社会保险发展初期，其往往成为政府实现社会控制的一种有效手段。德国“铁血宰相”俾斯麦就公开声称：社会保险是一种消灭革命的投资，一个期望养老金的人是最安分守己的，也是最容易控制的。 2、商业保险强调个体平等，而社会保险主要强调社会公平。权利义务对等性 从保险费率确定的机理来看，投保人缴纳保险费的多少，与其转嫁给保险人的风险程度是严格地成正比的。就人寿保险而言，投保人缴纳的保险费越多，其获得的保险保障就越高。换句话说，商业保险强调的是个体平等。 社会保险具有明显的收入再分配的作用，收入从高收入阶层转移至低收入阶层、从在职劳动者转移至退休劳动者。改革的一个重要举措就是普遍引入个人账户积累基金。个人账户制的引入，增加了个人缴费与将来获得的社会保险金之间的关联程度。但是，强调社会公平将仍是社会保险的根本属性。 3、实施原则——自愿与强制 商业保险经济关系的确立，是保险双方当事人在法律地位平等的基础上，经过自愿的要约与承诺，达成一致意见并订立保险合同而确立的，体现的是平等主体之间的民事法律关系。虽然有些险种，比如机动车辆第三者责任险，国家法律要求车主必须投保，但投保人可以自主选择保险人。 社会保险关系是遵循国家法律的强制性规定而确立的。政府制定有关的社会保险立法，所有法律规定范围内的社会成员必须参加社会保险计划，社会保险经办机构也必须接受其参加社会保险计划，不得拒绝。社会保险的缴费水平、待遇水平、给付办法、享受资格等都是由政府立法来加以规范的，个人没有或只有很少的选择权。 风险的“逆选择” 可有效避免 4、商保和社保的保障对象、作用不同。 商业保险经济关系的确立，是由保险双方当事人在平等、自愿、协商一致的基础上通过签订保险合同来完成的。只要投保人愿意投保并有缴费能力，保险人愿意承保并有承保能力，保险经济关系即可成立。 社会保险的保障对象由政府制定相应的法律法规来规定，所有规定范围内的社会成员都将成为社会保险的保障对象。在西方国家，社会保险几乎覆盖全体国民；而在大多数发展中国家，社会保险的覆盖面一般仅覆盖全体国民的30%左右，主要集中在正规部门就业的劳动者。 作用:收入调节，减少贫富差距 5、商业保险和社会保险的保障程度不同。 商业保险既然是