工程经济课程设计—周林军.docVIP

工程经济课程设计 姓名：王天亮 学号：119094241 班级：物流113 指导老师：陈荣虎 一、项目概述及相关数据 3 二、财务预测 5 1.总投资估算 5 3.投资计划与资金筹措 5 4.销售收入预测 5 5.总成本费用估算 5 5、利润总额及分配 6 三、 财务分析 6 1.融资前分析 6 2.融资后分析 6 4.资产负债表 7 5.财务生存能力分析 7 6.不确定性分析 7 四、参考文献 7 五、财务报表 8 一、项目概述及相关数据 专用汽车作为汽车工业的重要组成部分，伴随着汽车工业的发展而迅速发展，预计未来几年内专用汽车的产销量有望保持10%的增长势头。某汽车股份有限公司是安徽省专用汽车重点生产厂。随着市场需求的迅速增加，以及市场预测发展趋势，公司现有生产能力不能满足需求，因此公司决定新建年产5000辆专用汽车的生产能力。 主要数据预测与估算 产品方案及价格 产品方案及销售价格预测见下表： 产品方案与售价表（不含税价） 产品 代表产品型号 年产量（辆） 售价 （万元/辆） 备注 八平柴东风解放 AH5112GSN 500 16.92 散装运输水泥车 东风解放双桥20T AH5203GSN 1000 23.51 东风双桥24T AH5224GSN 500 39.49 三菱搅拌车 AH5265GJB 700 61.12 混凝土搅拌运输车 五十铃搅拌车 AH5272GJB 600 61.12 东风搅拌车 AH5241GJB 300 36.66 垃圾车 AH5072ZYS 800 30.09 压缩式垃圾车 15T自卸车 AH3260 600 47.01 自卸车 合 计 5000 投资及其相关数据估算 建筑工程费（新建建筑物参照当地同类建筑物造价指标估算）、设备及安装费（国内设备按国内最新价格计算，进口设备按报价或询价估算，设备运杂费、安装费含在设备原价中）、工器具及夹具费，见总投资估算表。 其他费用： 建设单位管理费：按工程费用的1%计算； 办公及生活家具购置费：按全体人员数人均1000元计算； 设备联合试运转费：按需要试运转车间设备购置费0.7%计算：31.62万元； 电增容费：为估算值：159.50万元； 勘察设计费：为合同数：368.00万元。 基本预备费：按工程费用和其他费用之和的8%估算；价差预备费：本项目为0。 上述投资均未计息；建设投资中75%为自有资金；25%为银行贷款，贷款年利率为8.5%建设期利息计入固定资产投资。贷款偿还按最大可能偿还。 项目流动资金30%为铺底资金，70%为银行贷款，流动资金贷款年利率为5.5%流动资金分四年投入，为测算的方便，流动资金均在年初按当年需求投入。 项目建设期为2年（第1年投资占30%，第2年占70%）；第3年达产40%，第4年达产50%，第5年达产70%，第6年达产100%；项目计算期为12年（含建设期）。 项目基准收益率为12%。 原材料、燃料及动力消耗 原材料、燃料及动力消耗见下表： 正常年份原材料、燃料及动力消耗表（不含税价） 序 号 项目名称 单价（元）/吨 年耗量 1 原材料 1.1 钢板及型材 8998 116000 t 1.2 外协件 1023 438400 t 2 燃料及动力 2.1 电能 660 12541 MWh 2.2 自来水 900 121 kt 2.3 汽油 3750 16 t 2.4 柴油 3600 343 t 税率 增值税税率为17%；城市维护建设税税率为7%；教育费附加费率为3%；所得税税率为25%。 劳动定员 生产人员为867人，人均年工资及福利3万元；行政管理人员76人，其他人员为36人（工资见制造费用和管理费用估算表）。 其他 销售费用按销售收入的1%计算； 流动资金估算中有关周转天数：应收账款60天；原材料及辅助材料14天；外协外购件20天；燃料7天；在产品14天；产成品20天；现金30天；应付账款60天。 固定资产残值为固定资产原值的4%；房屋及建筑物折旧年限为10年，机器设备折旧年限为10年。 税后利润提取10%公积金和5%公益金。 7. 流动资金投资估算采用分项详细评估法。 流动资金 = 流动资产－流动负债 流动资产 = 应收帐款＋存货＋现金 流动负债 = 应付帐款 流动资金本年增加额 ＝ 本年流动资金－上年流动资金 周转次数 ＝ 360/最低周转天数 （最低周转天数按实际情况并考虑保险系数分项确定） 应收帐款 ＝ 年经营成本/周转次数 存货 ＝ 外购原材料、燃料＋在产品＋产成品 外购原材料、燃料