CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引3号–季度报告.docVIP

CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 3号 – 季度报告 当前版本号V1.5 文档版本历史表 版本号 操作 日期 说明 V1.0 改写 2009-5-11 根据原技术指引改写 V1.1 修订 2009-7-22 修改业务规则 V1.2 修订 2011-6-9 增加关于“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”的填列 V1.3 修订 2012-1-10 修改关于“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”的业务规则，增加关于“中期票据”的验证 V1.4 修订 2012-5-4 修改关于公平交易部分披露事项，减少删除部分说明 V1.5 修订 2012/7/12 增加关于短期理财债券型基金的报送说明；创新封闭式基金修改为分级基金  目录 1 参考的技术文档 3 2 说明 3 3 图的处理 3 4 股票投资明细的元素定义提示 4 5 《季度报告》模板中部分元素编号的调整 5 6 有关货币市场基金/短期理财债券型基金投资组合报告“报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值”的填列 8 7 关于“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”的填列 9 8 关于公平交易部分披露事项的变更 10 9 关于短期理财债券型基金填报方法的说明 10 10 业务规则检验 10  参考的技术文档 1）《证券投资基金信息披露电子化规范》（送审稿） 2）《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》，中国证监会，2008.8.26 3）CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 – 1号 – 一般性规定 4）CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 – 4号 – 年度（半年度）报告 说明 本文仅对季报的特殊要求进行说明，未说明部分请参照技术指引1号《一般性规定》、4号《年度（半年度）报告》。 图的处理 自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较的数据需随季报上报，具体要求如下： 只在季报中上报本期的绘图数据，半年报和年报中不报送绘图数据。 使用元素以及上下文定义： 实例文档中的绘图数据用元素HeTongShengXiaoYiLaiFenEJingZhiBianDongJiYuTongQiYeJiBiJiaoJiZhunDeBianDongBiJiao及其子元素来报送。 上下文定义只要符合XBRL规范即可，建议使用本次报送的结束日期作为上下文定义的日期。 基金公司根据合同生效日以来的所有绘图数据绘制图形，并与实例文档一同上报。 图形的文件名称及要求参照《一般性规定》中的规定。 需图片名称（含扩展名）填入实例文档内指定元素中，季报中图片所对应的元素为： 元素名称 元素中文标签 HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng 本基金合同生效以来基金份额净值变动情况及与同期业绩比较基准的变动比较图名称 BTZZHYGPZBDBJTuMingCheng 本投资组合与其他风格相似的组合之间的业绩比较图名称 对于分级/分类基金的图形数据和文件名称，通过上下文进行区分。 股票投资明细的元素定义提示 季报要求披露前10名（其中：增强指数基金披露积极投资前5名和指数投资前5名）的填列方式： 季报模版如下： 前十名股票投资明细元素 序号（1375） 股票代码（1376） 股票名称（1379） 数量（股）（1382） 公允价值（元） （1383） 占基金资产净值比例（％）（1384） 1 n 积极投资前五名股票投资明细元素 序号（1397） 股票代码（1398） 股票名称（1399） 数量（股）（1400） 公允价值（元） （1403） 占基金资产净值比例（％）（1404） 1 n 指数投资前五名股票投资明细元素 序号（1387） 股票代码（1388） 股票名称（1389） 数量（股）（1390） 公允价值（元） （1393） 占基金资产净值比例（％）（1394） 1 n 表格圆括号中的代号和季报模板中一致，如季报模板有更新，以更新后的季报模板为准。 如指数基金无增强投资部分，则只需填列前十名股票投资明细元素表，并在备注元素（1385）中说明无积极投资部分。 如为增强指数基金，则无需填列前十名股票投资明细元素表，直接填写积极投资、指数投资前5名。 《季度报告》模板中部分元素编号的调整 调整 日期 调整项目 调整前 调整后 备注 第一部分 非货币市场基金季度报告模板： 重要提示中本报告期自_年_月_日起至_月_日止 2023、2024 报告期末基金份额总额 0019 1702 交易代码 0012 0012、0014、0015 下属两级基金的交易代码 0012 001