建设项目风险.doc

建设项目风险 一、风险的概念 （一）风险的含义 随着现代商品经济的不断发展，社会内部的政治、经济结构不断发生变化，部门行业及当事人之间的关系错综复杂，各种不确定、不稳定的因素大大增加，尤其是近代高度发达的生产力所导致的买方市场，使企业的竞争日趋激烈，需求变化日新月异，产品寿命周期日益缩短，产业投资和工程承包的风险越来越大。因此，对于风险的分析研究自然成为现代企业管理的重要课题。 之所以存在风险，是因为人们对任何未来的结果不可能完全预料。实际结果与主观预料之间的差异（Difference）就构成风险。因此，风险的定义应该是：在给定情况下和特定时间内，那些可能发生的结果间的差异。若两种可能各占50％，则风险最大。风险实质上是指一种不确定性。在经济生活中，这种不确定性往往给企业和个人带来资产的减少与收益的流失，或负债的增加与成本的上升。风险的定义实际上包括损失或失败等不良趋势以及盈利或收益两方面含义，在大多数情况下，后者往往被忽略。 （二）风险的分类 风险可根据其造成的不同后果而分为纯风险和投机风险。纯风险系指只会造成损失而不会带来收益的风险。例如自然灾害，一旦发生，将 纯风险与投机风险还有另外的区别。在相同的条件下，纯风险一般可重复出现，因而人们更能成功地预测其发生的概率，从而相对容易采取防范措施。投机风险则不然，其重复出现的概率小，因而预测的准确性相对较差。所谓铤而走险的险，通常指的就是投机风险，这种风险主要出现在政治领域或商场上。 纯风险和投机风险两者常常同时存在。例如，房产所有人就同时面临纯风险（如财产损坏）和投机风险（如一般经济条件变化所引起的房产价值的升降）。 风险可根据其产生的根源分为政治风险、经济风险、金融风险、管理风险、 风险按分布情况又分为国别风险和行业风险。国别风险系指在不同的国家从事经营或兴办企业可能遭受的风险。行从风险控制的角度又可分为不可避免又无法弥补损失的风险，例如天灾人祸和可避免或可转移的风险以及有利可图的投机风险。二、建设项目风险类型 无论是业主还是工程承包商都难免面临各自的风险。业主要为工程付出大笔投资，其投资效益如何？能否获得预期收益？会不会因投资失败而破产？承包商能否按照其向业主作出的承诺、签订的合同，完成合？其预期的利润是否有实现之可能？工程实施期间能否一帆风顺？会不会因为一些意想不到的事故而破产倒闭？所有这些无不具有风险。 工程项目风险系指一项工程在设计、施工及移交运行各个阶段可能遭受的风险。对于项目业主或投资者，通常遇到的风险主要有人为风险、经济风险、自然风险以及一些特殊风险；对于承包商，面临的风险主要有决策错误风险、缔约和履约风险、责任风险等；对于咨询和监理单位，其风险主要来源于三个方面，即来自业主的风险、来自承包商的风险、职业责任风险。 （一）业主或投资商的风险业主或投 1.人为风险 人为风险系指因人的主观因素导致的种种风险。这些风险虽然表现形式和影响的范围各不相同，但都离不开人的思想和行为。人为风险可起因于以下诸方面： （1）政府或主管部门的政策和行为。 （2）体制法规不合理。 （3）主管部门设置障碍。有些企业的主管部门常常有意无意地给企业设置重重障碍，致使企业或业主和投资商的种种努力付之流水。例如业主或投资商根据其业务特征选好建房用地，而拥有地皮的当地政府却图谋私利， （4）资金筹措无门。 （5）不可预见事件。 （6）合同条款不严谨。 （7）道德风险。道德风险系指业主或投资商的执行人员应有的品行道德发生背离，失去应有的事业心和责任感，道德败坏、贪污受贿，对工程材料设备明取暗偷，玩忽职守等行为，致使业主或投资商的财产遭受损失，或工程质量缺乏监督保证。 （8）群体行为越轨。群体行为越轨通常有两种情况：一种是来自社会的越轨行为， （9）承包商缺乏合作诚意。承包商既要获取项目，又必须确保最起码的利润，争取最大的效益，而这些效益又不能明显露在明处，只能分散潜伏于承包工程的各个环节。有经验的承包商通常善于以低报价诱惑业主授予项目，而一旦合同签订，则制造索赔机会，使工程的实际价格远远超出投资估算，从而加大业主或投资商的风险。 （10）承包商履约不力或不履约。 （11）工期拖延。 （12）材料供应商履约不力或违约。 （13）指定分包商履约不力。 （14）监理工程师失职。 （15）设计错误。 2.经济风险 （1）宏观形势不利。任何经济活动都离不开宏观形势。在世界经济萧条的形势下很难有某一区域的微观形势不受丝毫影响。前苏联的解体，其社会制度的彻底变革导致独联体诸国的经济濒于崩溃，大批在建工程下马，物价飞涨，面对这种形势的业主或投资商也只能望天兴叹，毫无办法。 （2）投资环境差劣。投资环境是投资能否取得成功的关键因素。投资环境包括 （3）市场物价不正常上涨。如果经济形势不稳，物价飞涨，则投资人将很难做