员工因公出差差旅费补贴办法.doc

员工因公出差差旅费补贴办法 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 一、报销范围： 本办法适用于公司国内出差的报销 二、出差审批办法： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”（见附件）,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额。借款单凭出差申请单经总经理或财务部部长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按费用报销程序予以报销（领导班子成员出差费用须经总经理审核签字）。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由总经理签字认可 3、住宿费报销标准： 城市类别 地区 项目 总经理 公司领导（总监级） 中层干部（经理级） 工作人员 一类 直辖市、珠三角、长三角等发达地区 住宿费 实报 200 170 130 伙食补助 实报 70 60 50 交通 实报 实报 实报 20 二类 副省级城市 住宿费 实报 180 150 110 伙食补助 实报 60 50 40 交通 实报 实报 实报 15 三类 地级市 住宿费 实报 160 130 90 伙食补助 实报 50 40 35 交通 实报 实报 实报 15 四类 县级市、县城 住宿费 实报 100 80 70 伙食补助 实报 40 30 30 交通 实报 10 10 10 ? 注：（1）住宿费系指房间标准； （2）因特殊情况超标，经总经理批准后方可报销。 4、 乘座工具标准 ? 级别 公司领导（总监以上级） 中层干部（经理级） 工作人员 项目 　 飞机 经济舱 特殊情况经总经理批准可报销 火车 卧 铺 软 座 硬 座 轮船 二等舱 三等舱 四等舱 市内出租车 按实报销 特殊情况经总经理批准报销 5、员工分类标准： 第一类：公司领导指总监级以上（含总经理）成员； 第二类：中层干部指经理级成员； 第三类：工作人员指公司除一、二类之外的其他员工； 三、差旅费报销原则 （1）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。 （2）以下人员不实行市内交通费包干办法： 在外地参加各种训练班（含学习）的人员； 自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员； 其他不宜实行本办法的出差人员。 （3）出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴： A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴； B.特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、 C.空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴； （4）出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额，报总经理批准。旅游城市差旅费随旅游季节波动，事先申请总经理批准，超额部分方可报销。 （5）出差补助天数实行：按出差自然（以日历为准）天数补助。 （6）出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。 （7）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。 （8）出外学习、培训，参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。有办事处、合作厂商接待的人员，如果主办单位统一安排食宿，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。 （9）严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。 （10）出差人员应在回公