社会保险基金财务交换库库(表)结构及指标代码的通知.docVIP

附1 社会保险基金财务交换库 库（表）结构及指标代码 一、库（表）名称和代码 1．记账凭证信息表 AY01 记账凭证信息表存储基金记账凭证信息，由实际产生的记账凭证信息组成，是记账凭证的真实记录。记账凭证可以根据实际业务需要，按照参保单位、参保个人、社会服务机构等主体进行辅助核算。 2．科目余额及发生额表 AY02 科目余额及发生额表存储按规定设置的会计科目金额信息，按基金会计科目为基本单元组织，主要记录各科目的期初余额、当期发生额、期末余额和累计额等信息。 二、基本项目指标说明 1．账套类别：通常情况下一个会计主体需建立一个独立的账套进行核算，账套类别由部里统一编制，包括账套名称和编码。 2．会计年度：是以年度为单位进行会计核算的时间区间。会计制度规定，会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3．会计期间：是以月为单位进行会计核算的时间区间，月份的起讫日期采用公历日期。会计期间的取值范围为1—13，其中第13期为调整期，可按实际工作决定是否需要。 4．凭证编号：记账凭证顺序号,每个会计期间均重新从1号开始顺序编排。 5．分录序号：记账凭证分录顺序号，每张记账凭证的分录序号均从1号开始顺序编排。 6．凭证日期：产生该记账凭证的年月日。 7．科目代码：会计科目代码。 8．借贷方向：用“1”表示借方，“-1”表示贷方。 9．辅助核算项类别：辅助核算项用于对会计科目进行更详细的核算，其作用相当于公用的明细科目，辅助核算项类别包括参保单位、参保个人、社会服务机构等。 10．辅助核算项编号：账务软件中记录的辅助核算主体编号，应与业务系统中参保单位、参保个人、社会服务机构等主体的编号一致。 11．辅助核算项名称：账务软件中记录的辅助核算主体名称。 12．摘要：记录记账凭证中对一条会计分录的简要描述信息。 13．期初余额方向：用“1”表示借方，“-1”表示贷方。 14．期初余额：会计期间期初已存在的科目余额。 15．本期借方发生额：本会计期间本科目借方发生金额。 16．本期贷方发生额：本会计期间本科目贷方发生金额。 17．借方累计发生额：本会计年度截至本会计期间末本科目借方累计发生金额。 18．贷方累计发生额：本会计年度截至本会计期间末本科目贷方累计发生金额。 19．期末余额：会计期间期末科目余额，期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额。 三、主要名词解释 1．指标编码：指数据指标在数据库（表）中的字段名，遵循《劳动和社会保险管理信息系统信息结构通则》有关规定编制。 2．指标类型：指数据指标在数据库（表）中计算机处理类型。类型用字母表示，其中：N为数值型，Ｃ为可变字符型。 3．指标长度：指数据指标在数据库（表）中的长度。数值型指标的长度以“m,n”或“m”的形式定义，其中n表示小数位数，m减n为整数部分位数。 4．代码标识：“Y”表示该指标的取值为一组代码，要与代码表一起使用。 四、库（表）结构 （一）记账凭证信息表 AY01 序号 指标名称 指标编码 指标类型 指标长度 代码标识 账套类别 AAD080 C 4 Y 行政区划代码 AAB301 C 6 Y 会计年度 AAD081 C 4 会计期间 AAD082 C 2 凭证编号 AAD131 C 20 分录序号 AAD134 C 10 凭证日期 AAD138 C 8 科目代码 AAD031 C 20 Y 借贷方向 AAD032 N 1 金额 AAD135 N 18,2 辅助核算项类别 AAD083 C 3 Y 辅助核算项编号 AAD084 C 20 辅助核算项名称 AAD085 C 100 摘要 AAD128 C 100 （二）科目余额及发生额表 AY02 序号 指标名称 指标编码 指标类型 指标长度 代码标识 账套类别 AAD080 C 4 Y 行政区划代码 AAB301 C 6 Y 会计年度 AAD081 C 4 会计期间 AAD082 C 2 科目代码 AAD031 C 20 Y 期初余额方向 AAD086 N 1 期初余额 AAD087 N 20,2 本期借方发生额 AAD088 N 18,2 本期贷方发生额 AAD089 N 18,2 借方累计发生额 AAD090 N 20,2 贷方累计发生额 AAD091 N 20,2 期末余额 AAD092 N 20,2 五、代码表 1．账套类别 AAD080 代码 名 称 代码 名 称 111 企业基本养老保险账套 322 公务员医疗补助账套 112 做实个人账户账套 323 一至六级残疾军人医疗补助账套 120 机关