月度财务分析报告模版.pptVIP

月度财务分析报告 利润表 利润表分析 本期实现销售收入74.0MRMB，比预算的90.4MRMB少6.4MRMB，降幅18.1%；比去年同期的66.4MRMB上升11.4% 本期的原材料成本29.3MRMB，比预算的40.0MRMB少10.7MRMB，降幅26.8%；比去年同期的25.4MRMB上升15.4% 本期的直接人工成本1.8MRMB，比预算的1.9MRMB和去年同期的2.0MRMB略低。 本期的其他变动成本1.4MRMB接近预算的1.3MRMB，但比去年同期2.4MRMB降低达41.7%，说明这方面的成本控制得力。 本期的变动毛利41.5MRMB，比预算的47.2MRMB少5.7MRMB，降幅12.1%，主要因为销售收入的减少。 本期的变动毛利比去年同期的36.6MRMB上升13.4% 利润表分析 截止本期本年累计销售收入740.0MRMB，比预算的833.4MRMB少93.4MRMB，降幅11.2%；比去年同期的720.5MRMB上升2.7% 截止本期本年累计原材料成本313.5MRMB，比预算的361.1MRMB少47.6MRMB，降幅13.2%；比去年同期的327.6MRMB少14.1MRMB，降幅4.3% 截止本期本年累计直接人工17.1MRMB，比预算的24.3MRMB少7.2MRMB，降幅29.6%；接近去年同期的17.8MRMB 截止本期本年累计其他变动成本10.1MRMB，比预算的15.8MRMB少5.7MRMB，降幅36.1%；接近去年同期的10.7MRMB 截止本期本年累计变动毛利399.3MRMB，比预算的432.2MRMB少5.7MRMB，降幅7.6%；比去年同期的364.4MRMB多34.9，升幅9.6% 利润表分析 本期的制造费用4.0MRMB比预算的5.4MRMB节省1.4MRMB，但比去年同期的4.9MRMB节省18.4% 本期的销售费用4.1MRMB，比预算的4.5MRMB少0.4RMB，主要因为广告促销费用的节省；但比去年同期增加了24.2% 本期的管理费用0.9MRMB，和预算的1.1MRMB和去年同期的1.0MRMB基本接近 本期的营业利润32.5MRMB，比预算的36.2MRMB减少3.7MRMB，降幅10.2%，但比去年同期的27.1MRMB上升19.9% 利润表分析 截止本期本年累计制造费用51.8MRMB接近预算的51.0MRMB，但比去年同期的46.4MRMB上升了11.6% 截止本期本年累计销售费用26.8MRMB，比预算的41.9MRMB少15.1RMB，降幅达36%，比去年同期也降低了29.7% 截止本期本年累计管理费用7.6MRMB，比预算的12.3MRMB降低38.2%，比去年同期的12.4也降低了38.7% 截止本期本年累计营业利润313.1MRMB，比预算的327.0MRMB减少13.9MRMB，降幅4.3%，但比去年同期的267.5MRMB上升17% 利润表分析 截止本期本年累计期间费用9MRMB比预算的11MRMB降低2MRMB 资产负债表分析 略 现金流量表分析 略 * *