江苏现金管理系统中“万能资金池”的设计.pptVIP

现金管理系统中“万能资金池”的设计 江苏分行结算与现金管理部副总经理 吴良超　博士后　 （手　　 摘要： 　　本设计分析了现有资金池的实现机理、应用范围、存在的不足，提出全新的设计方法：提炼出资金池资金活动的共性参数项，通过参数配置，实现集团内各种资金归集、资金调剂余缺、对外支付共享和控制，满足各种集团内资金共享和管理的需要，可以避免一种集团资金管理模式需要开发一套专门资金池产品的弊端。 一、现有农行现金管理系统中资金池的分析 　 1、企业集团对现金管理功能需求迫切 　企业集团?规模化、集团化、国际化 其内部管理?精细化、集约化、现代化 　　　↓提出金融服务新需求 　①集团总部对集团成员账户资金的及时了解 　②集团资金的归集和共享； 　③足不出户实现电子支付； 　④资金融资和投资理财。 2、农行开发了多种现金管理产品 ①查询和使用下级账户对外支付、足不出户实现支付的功能已经完全实现； ②集团资金归集和共享方面已经推出了资金归集、实时归集资金池、批量归集资金池、平等资金池、虚拟资金池等丰富的现金管理产品； ③能够提供网银客户端、专线客户端、银企直联； ④部分融资功能和投资理财功能如账户透支、定活互转等功能已经具备，其它融资和投资功能正在加快开发。 3、现有资金池产品的功能实现分析 （1）实归资金池的机理。当其成员单位账户有收入时，实时归集到集团的资金池账户，成员单位对外支付时，实时从池账户下划到子账户再对外支付。对外支付的金额控制是以收定支、统收统支、超额定支等多种可选的控制方式。 　 （2）批量归集资金池的机理。其成员单位账户的资金，在日终时批量归集到总部账户，各成员单位日间通过透支先行对外支付，支付的限额控制在自身账户余额和上存资金余额内，且不得超过集团总部设定的集团内可用的总余额和总透支额。各成员单位日间透支部分，在日终时由总部账户下划补平。 　 （3）平等资金池的机理。其加入资金池的账户是平等的，不设主账户，日间各成员单位账户共享集团内的资金总和余额和授信透支总和余额，日终以委托贷款的方式在集团内对资金盈缺进行调剂以减少成员单位账户隔夜透支利息支出，次日早上再通过反向归集，原额原路归还调剂出的资金以不影响调剂出资金的成员单位的第二天用款。 　 （4）虚拟资金池的机理。其资金不在账户间实际转移，集团总的可用资金为所有成员单位账户余额之和＋集团透支授信之和，由系统动态地计算出，作为各成员单位账户支出的控制条件，为所有成员单位所共享。虚拟资金池有简单模式、常规模式和高级模式三种。 4、现有资金池产品的优势和存在的不足 （1）现有资金池的和优势和适用范围。 现有的实归资金池、批归资金池、平等资金池、虚拟资金池，是非常优秀的产品。资金归集和现金管理二期提出的平等资金池、虚拟资金池在同业处于领先地位。 不同资金池代表不同资金共享、调剂和控制方式，代表企业集团不同的资金管理模式。四种资金池是四种特定的集团资金管理模式。 实归资金池适合对成员单位有高度控制权的集团企业，成员单位的所有账户收入都实时上划总部，所有支出都实时从总部下划到成员单位账上再支出，更适合强权总部集团。 批量归集资金池是总部日终集中资金，成员单位日间用资先透支，当日日终时由总部账户下划补平，避免了实时归集资金池每一笔都从总部实时划拨的频繁操作，适合成员单位对外支付交易频繁的集团企业。 平等资金池适合外资集团，各成员单位相对独立，没有明显的主次之分，平等地共享集团总的资金，日终调剂余缺时不经过第三方的总账户，而由盈余账户直接划拨给透支账户，提高了效率，减少了总账户交易发生额从而可以减少营业锐，更适合外资集团企业。 虚拟资金池有主次之分，总部强势，适合中国正在发展的集团企业用于资金共享和控制。 （2）现有资金池存在的不足 ①现有的资金池适用的集团资金共享的模式有限，难以满足各种集团企业资金管理的需要。　　 企业众多、企业类型多、企业的资金管理模式多； 同一种类型的企业：内部管理模式不同、管理精细化和集约化程度不同、所处的发展阶段不同，其资金管理的要求也不同； 有总部强势的企业集团，有相对平等的企业集团； 有紧密型的企业集团，有松散型的企业集团； 有的企业集团内只有一个资金管理中心，有的可能有多个管理中心； 有要求逐级归集的，有要求越级归集的； 同一集团内，有的成员单位只参与归集资金，不参与共享支付，有的成员要求不参与资金归集，但资金不足时希望从其它成员或总部调剂资金。　　因而现有的四种资金池产品还不能满足所有集团企业的千差万别的资金管理需求。 ②现有四种资金池产品相对独立，缺乏内在联系，一般人难以理解和掌握。 ③虚拟资金池存在缺陷。 　其高级模式中：总部主账户重复使用了各成员单