费用报销流程及单据的填写规范.pptVIP

费用报销付款流程 1、申请人将需要报销或付款的事项，准确、真实的填写相应单据，提交到OA系统，按要求填写完毕，同时将OA给出的单据号用铅笔填写在付款或费用单据的右上角。 2、申请人随OA流程将付款或费用报销单据交财务复核。 3、财务复核后随0A流程将付款或费用报销单据交总经理审批。 4、出纳见总经理审批后的单据付款。 费用报销时间规定 提交费用报销单据时间：每周二 部门负责人审核时间：每周三 财务部审核时间：每周四 总经理（或授权人）审批时间：每周五 出纳费用报销付款时间：每周二 特殊情况除外 费用报销单据的填写规范 　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　 　1、财务报销是财务工作的基础部分，财务报销牵涉面广泛，不仅受限于会计法、税法、合同法、发票管理办法等国家法律法规，同时还受制于本单位财务经济管理制度。　　2、《会计法》规定，对不真实、不合法的原始凭证，财务人员有权不予以受理；对弄虚作假，严重违法的原始凭证，财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导报告，请求查明原　 因，追究当事人的责任；对记载不准确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。　　3、费用报销凭证必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改，凡填写大小写金额的报销凭证，大小写金额必须一致，相关内容需填写完整。　　4、原则上，报销必须提供正规发票，