锌业股份：2011年半年度财务报告.pptVIP

-- -- -- 葫芦岛锌业股份有限公司 财务报表附注 欧元 小计 19,688.50 9.3612 184,307.99 141,754,704.11 4,418.34 -- 8.8065 -- 38,910.11 146,039,906.56 其他货币资 金 -- -- -- 其中：人民币 1,188,212,152.25 1,188,212,152.25 1,608,861,967.80 1,608,861,967.80 美元 1,586,646.15 6.4716 10,268,139.22 1,908,494.39 6.6227 12,639,385.80 小计 合计 1,198,480,291.47 1,340,293,043.90 1,608,861,967.80 1,608,861,967.80 1,752,375,749.89 本期受限的货币资金为 1,198,480,291.47.元,主要原因是银行存款期末余额中包含银行承兑汇票保证 金,信用证保证金。 2、 应收票据 银行承兑汇票 商业承兑汇票 项 目 期末数 27,901,971.42 期初数 91,888,000.00 0.00 合 计 27,901,971.42 91,888,000.00 3、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合计 228,639,250.93 228,639,250.93 100.00% 100.00% 134,713,903.07 134,713,903.07 58.92% 58.92% 应收账款按种类披露（续表） 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合计 195,459,497.94 195,459,497.94 100.00% 100.00% 128,994,025.96 128,994,025.96 66.00% 66.00% 注：根据公司收入确认原则、客户的财务状况和以往应收账款的收回情况，公司将上述各报告期 末的应收账款全部确认为其他不重大的款项，上述应收账款计提坏账准备的方法及比例详见附注四、 44 。 - 葫芦岛锌业股份有限公司 6、（5） （2） 账龄分析 期末数 财务报表附注 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 91,870,527.23 0.00 2,035,886.71 6,147,806.23 580,402.55 128,004,628.21 40.18% 0.00% 0.89% 2.69% 0.25% 55.99% 2,560,283.69 0.00 610,766.01 3,073,903.12 464,322.04 128,004,628.21 89,310,243.54 0.00 1,425,120.70 3,073,903.11 116,080.51 0.00 合 计 228,639,250.93 100.00% 134,713,903.07 93,925,347.86 帐龄分析（续表） 期初数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 58,680,908.69 2,035,886.71 6,157,671.78 580,402.55 16,665,649.63 111,338,978.58 30.02% 1.04% 3.15% 0.30% 8.53% 56.96% 1,981,436.20 203,588.67 1,847,301.53 290,201.28 13,332,519.70 111,338,978.58 56,699,472.49 1,832,298.04 4,310,370.25 290,201.27 3,333,129.93 0.00 合 计 195,459,497.94 100.00% 128,994,025.96 66,465,471.98 （3）应收帐款账面余额期末较期初上升