2017新财务部架构与职责.docVIP

目 录 一、财务部组织架构 2 二、财务部岗位设置 3 三、财务部岗位编制 4 四、财务部职责 5 五、岗位职务说明书 8 财务部经理职务说明书 8 总帐报表岗位职务说明书 11 固定资产职务说明书 13 成本费用岗位职务说明书 15 出纳岗位职务说明书 17 存货会计岗位职务说明书 19 办税员岗位职务说明书 21 往来会计职务说明书 23 档案管理员岗位说明书 25 财务部组织架构 二、财务部岗位设置 财务部岗位编制 四、财务部职责 （一）、公司整体运营 根据公司发展战略，建立、健全财务管理控制体系，拟定财务战略和资本预算，组织编制年度经营计划与预算，并组织实施。实现企业价值最大化的经营目标。 （二）、财务管理控制体系 1、建立健全企业内部核算流程和核算制度在内的会计制度体系； 2、建立健全企业包括资金、资产等财务管理制度和流程在内的财务管理制度体系； 3、建立健全企业内控制度与流程在内的内控体系； （三）、财务会计核算管理 1、负责按国家的财务会计法律法规及公司会计制度进行日常财务核算； 2、负责编制财务报表，并进行财务报表分析； 3、负责制定营销、生产、物流等各种统计制度，规范核算基础数据管理； 4、负责现金和银行出纳工作，办理各种现金收付和银行结算业务，保管各种票证、单证； 5、负责财务会计档案管理工作； （四）、财务管理与监督工作 1、建立和持续完善财务管理相关的各项制度与流程，建立有效地内控程序，防范企业经营风险； 2、根据公司制度、预算审核办理各种资金支付； 3、监督原材料采购与入库工作，原材料、半成品、成品保管与出库工作。监督各种资产的定期盘点和对账工作； 4、监督各种资产的使用、报废、毁损等； 5、监督督促货款回收与检查，组织对不良债权处置； 6、定期组织固定资产、流动资产清查、核实； 7、参与重大销售合同、采购合同审定； 8、协助上市工作，提供财务资料支持； （五）、预算 1、负责建立公司预算管理模式，建立健全预算管理制度和相关流程； 2、根据公司发展战略和年度经营目标，负责组织编制公司年度经营计划与预算，并监督实施； 3、完成年度、季度、月度预算分析和运营综合分析； （六）、资金计划管理与筹资管理 1、结合营销计划、生产计划、采购计划以及各阶段预算，按月做出年度、季度、月度资金计划，保证资金在总量和时间节点上的平衡 2、负责建立银企合作关系，负责筹划各种融资渠道，负责企业资金的和调配和筹措，控制资金成本和经营风风险。 3、监督公司各个环节资金使用效率和效益，提升运营管理水平。 （七）、税收管理 1、掌握国家、地方的税收政策，进行合理税收筹划，并根据公司决策作出纳税调整。 2、为公司经营运作提供税收的政策支持； 3、负责向相关部门传达国家最新的税收动态； 4、负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳； 5、负责建立健全内部会计管理制度，接受税务等有关监督检查部门依法实施的监督检查； 6、负责开具或取得增值税发票，按规定保管和使用增值税发票； （八）、投资管理 1、根据公司的经营计划，组织完成公司投资项目的可行性分析和论证工作； 2、监督控制公司实施的投资项目的进度与资金安排； （九）、股利决策 根据董事会决议执行公司股利分配决策事项，并监督实施； （十）、内控与风险管理 1、负责建立健全内部控制体系； 2、负责公司风险管理，包括资产负债风险与信用风险； 3、负责公司重大担保抵押事项； （十一）、部门管理 1、严格执行公司的各项规章制度组织员工绩效考核工作对员工提出的合理化建议加以分析、论证传达上级指示 五、岗位职务说明书 财务部经理职务说明书 岗位名称 财务部经理 岗位编号 所在部门 财务部 职等级别 直接上级 财务总监 直接下级 总帐会计、成本会计、出纳、开票员 岗位概述：实施公司总体经营战略，主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成财务部职责范围内的各项工作任务，完成年度财务计划，实现公司经营管理目标和发展目标。 职责与工作任务： 职 责 一 职责表述：按公司经营计划，提出年度财务计划，作为资金运用的依据； 工作 任务 根据本公司经营计划，确定公司发展的年度财务计划； 依年度财务计划，制定资金筹措与运用计划，以确保资金的有效运用； 制定公司其他发展项目的资金使用计划。 参与重大经济合同的审定工作。 职 责 二 职责表述：加强财务管理工作，建立财务管理制度，并监督执行； 工作 任务 建立和持续完善各项财务、预算制度与工作流程； 建立健全包括资金、资产等在内的有效地内控程序，防范企业经营风险； 负责制定营销、生产、物流等各种统计制度，规范核算基础数据管理； 监督公司财务、会计、预算制度的执行； 监督各