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富春通信股份有限公司 委托理财管理制度 2017 年4 月 目录 1. 总则 1 2. 委托理财的基本原则和一般规定 1 3. 委托理财的审批与实施2 4. 委托理财的管理与核算 3 5. 委托理财的风险控制 3 6. 委托理财的信息披露4 7. 附则 5 委托理财管理制度 富春通信股份有限公司 委托理财管理制度 1. 总则 1.1 为规范富春通信股份有限公司 （以下简称“股份公司”）委托理财 事项的管理，保障公司资金、财产安全，有效控制投资风险，提高投资收 益，维护公司及全体股东利益，依据 《证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《信息披露业务备忘录第25号—证券投资》以及《公司章程》 等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本 制度。 1.2 本制度所称委托理财指在国家政策允许的情况下，股份公司在控制 风险的前提下，委托商业银行、信托公司等金融机构进行委托理财的行为， 包括但不限于对银行理财、信托产品、委托贷款、债券、基金投资等合规 产品的投资。 1.3 本制度适用于股份公司及下属控股子公司。 2. 委托理财的基本原则和一般规定 2.1 股份公司从事委托理财应以不影响公司正常经营和主营业务的发展 为先决条件。 2.2 股份公司用于委托理财的资金应当是公司的自有闲置资金。 2.3 股份公司进行委托理财的，应当选择资信状况及财务状况良好，无 1 委托理财管理制度 不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方 签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务 及法律责任等。 2.4 股份公司进行委托理财必须充分防范风险，理财产品的发行方应是 资信、财务状况良好、无不良诚信记录、盈利能力较强的银行等金融机构， 交易标的必须是低风险、流动性好、安全性高的产品，在规范运作、风险 可控的前提下应尽可能获得最大收益，预期收益率原则上应高于同期银行 存款利率。理财产品的发行主体与公司不存在关联关系。 2.5 必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户 进行与理财业务相关的行为。 3. 委托理财的审批与实施 3.1 进行委托理财，应当由股份公司董事会或者股东大会审议通过，不 得将委托理财审批权授予公司董事个人或者经营管理层行使。独立董事应 就相关审批程序是否合规、内控程序是否健全及本次委托理财对公司的影 响发表独立意见。 3.1.1委托理财金额占股份公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝 对金额超过500万元，应当及时披露。 3.1.2 在一个会计年度内对委托理财总额超过股份公司最近一期经审 计总资产30%的事项，应经股份公司董事会审议通过后交由股东大会以特别 决议通过。 3.1.3 委托理财金额应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型 在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到3.1.1条或者3.1.2条标准的， 2 委托理财管理制度 适用3.1.1条或者3.1.2条的规定。 3.2 委托理财应提交股份公司董事会、股东大会进行审议通过后，可确 定一定的资金使用额度，并授权公司管理层负责具体实施。 3.3 股份公司财务管理部负责上述审批程序的具体落实以及具体业务管 理。 4. 委托理财的管理与核算 4.1 股份公司财务管理部为委托理财业务的日常管理部门。负责委托理 财的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益、受 托方资信、投资品种、投资期限等进行风险