小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法.doc

小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法 第一章总则 第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审 查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华 人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指 引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指 导意见》（银监发（2015〕8号）及***信贷管理相关制度等 有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微 企业授信业务过程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了 自己岗位应尽的职责，并根据本办法规定，对各岗位贷款责 任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚 和责任追究的处理。 第二条本办法所称贷款责任人，包括在***从事信贷岗 位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。 第四条贷款免责的范围 (一）小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关 注转入次级以下或按四级分类逾期90天以上的贷款。 (二）银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付，被 迫发生垫款并经有权决策人批准，巳转入不良类的贷款。 第二章尽职免责要求 第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款 义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的 贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情 形时，应及时报告并釆取相应措施，对贷款监督检查的有效 性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真 实性负次要责任。 (一）贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容: 负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款 义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息 等，收集的信息资料需完整、有效； 对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人 或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负 债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、 抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实； 根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、 资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、 效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度； 将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告 应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保 条件等提出调查结论和风险防范的措施。 严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检 查，提示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定； 对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对 贷款偿还的负面影响程度； 釆用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人 的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查； 定期（按季）、不定期的对保证人进行现场监督检查， 核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力； 定期（按季）、不定期地检查抵（质）押物，确定抵 (质）押合同的有效性，核实抵（质）押物真实、完整，评 估抵（质）押物价值，确认抵（质）押物完整无损； 根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问 题，及时进行风险预警提示并形成检查报告，向主管部门提 出处理意见。 (二）贷款辅助调查人尽职要求包括但不限于以下内容: 负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款 义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息 等，收集的信息资料需完整、有效； 对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人 或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负 债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、 抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实； 对贷款调查人提供的借款单位资产、负债、经营情况、 资信情况、抵（质）押物或保证情况及其他非财务信息等进 行分析评价，对贷款调查人提出的贷款方式、金额、用途、 利率、期限、偿还方式、担保条件等的合理性进行确认； 4.根据调查核实情况，对借款单位、担保人的主体资格、 资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、 效益性、合规性、可行性等情况进行分析，有效识别和充分 提示风险，提出明确的意见和防范控制风险的措施，预测提 示贷款风险程度。 第六条贷款审查人依据相关法律法规政策制度对客户 经理提交的贷款资料进行审查，对审查的贷款业务的合规性 负责。贷款审查人尽职要求包括但不限于以下内容： 对贷款调查人提供的贷款资料、调查报告等进行审核, 确定提交审查的材料是否全面、完整，调查人提出的观点是 否有充分的佐证材料，是否客观合理； 审查贷款是否符合国家经济金融方针政策以及系统 内部信贷政策和制度的规定要求； 对贷款调查人提供的借款人资产、负债、经营情况、 资信情况、抵（质）押物或保证情况及其他非财务信息等进 行分析评价，对贷款调查人提出的贷款方式、金额、用途、 利率、期限、偿还方式、担保条件等的合理性进行确认； 按规定对贷款业务的合规性、可行性和资料完整性进 行审查，有