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深圳市天地（集团）股份有限公司 财务管理制度 深圳市天地（集团）股份有限公司 财务管理制度 （2017 年11 月21 日经公司第八届董事会第五十四次临时会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强公司财务管理行为，规范财务管理工作，提高会计信 息披露质量，公允的反映会计处理事项，维护股东的合法权益，根据《中 华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《企业内 部控制基本规范》及其配套指引等国家有关法规制度，结合公司的实际情 况，特制订本制度。 第二条 财务管理的基本任务 （一）根据公司经营计划的安排，在董事会的授权范围内合理筹集资 金，监督资金的日常使用，维护资金的安全。 （二）加强对资金全过程监督管理，统筹协调各级机构的资金需求， 提升资金使用效率。 （三）加强财务核算的精细化管理，促进会计信息质量的提升。 （四）建立健全财务管理制度，认真做好预测、预算、成本分析、资 金收支等工作。 （五）监督公司财产的购置、保管和使用，敦促业务部门定期对财产 进行清查，做到账物一致。 （六）积极参与公司的投资项目，有效安排资金投放节奏，实时关注 1 / 36 深圳市天地（集团）股份有限公司 财务管理制度 项目投资收益，促进公司资产质量和经营效益的提升。 第三条 财务管理的重点内容 （一）以提高经济效益和经营运行质量为中心，以资金管理和成本管 理为重点，以预算及目标成本管理为手段，切实加强企业财务管理基础工 作。 （二）严格规范财务行为，加强对经济事项的源头及过程管理，强化 内部监督，有效防范财务风险。 （三）提高资金使用效率，健全完善企业财务管理运行机制，推动企 业全面科学管理，切实保障投资者权益。 第四条 公司的一切财务活动必须遵守国家相关法律、法规、公司章 程及本制度的规定，如实反映公司的财务状况和经营成果。依法纳税，接 受公司权力机构、外部监督机构及内部审计部门的检查监督。 第五条 本制度适用于公司及所属控股企业，在政府有关法规条款发 生调整时和公司内控管理需要时，可及时修订或以补充规定说明。 第二章 财务组织体系 第六条 公司的财务管理工作实行 “统一领导、分级管理”原则，即 在统一财务管理制度、统一资金管理、统一会计核算办法的基础上，财务 管理体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承 担相应的责任。 第七条 财务机构设置 （一）公司根据有关规定及生产经营的特点和管理要求设置财务机构， 2 / 36 深圳市天地（集团）股份有限公司 财务管理制度 配置财务人员。 1、公司总部设立集团财务部，负责全面组织、协调、指导公司及分 子公司的会计核算和财务管理工作。 2、各分子公司应当根据经营管理需要，设置财务机构，配置财务负 责人。如果分子公司规模较小、业务较为简单、不便于设置财务机构和配 置财务人员的，可由集团总部财务机构负责其财务工作。 （二）集团财务部是集资金运筹、会计核算、成本管理分析、财务人 员管理等为一体的财务管理机构。集团可对所属企业资金进行统筹管理， 统一管理其资金筹集与资金使用。 第八条 财务人员配置 各级财务部门根据业务需要合理配置财务人员，设置财务岗位，并制 定相应的岗位职责，财务工作岗位以岗定人、定岗、定编，可以一人一岗、 一人多岗或者一岗多人，但应严格实行不相容岗位职能分开，不相容职务 分离的原则。 （一）董事长是公司的法定代表人、会计责任主体，对公司一切经济 活动和管理活动负全面领导责任；总经理负责公司日常的生产经营