小额贷款股份有限公司反馈意见回复.pdf

大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司、 光大证券股份有限公司 关于落实大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见的回复 二零一五年三月 大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司、 光大证券股份有限公司 关于落实大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司审查反馈意见已收悉，感谢贵公司对大连旅顺国汇小额贷款股份有限公 司申请全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件的审核。大连旅顺国汇小额贷款股 份有限公司（以下简称“ 国汇小贷”、“公司” ）、光大证券股份有限公司（以下简称“主 办券商” ）项目组以及辽宁华夏律师事务所 （以下简称“律师” ）、大华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称“会计师” ）对贵公司提出的反馈意见进行了认真讨论与 核查，并逐项落实后进行了书面说明，涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部 分，已由各中介机构分别出具了核查意见。涉及对《大连旅顺国汇小额贷款股份有 限公司公开转让说明书》（以下简称“公开转让说明书” ）进行修改或补充披露的部分， 已按照《关于大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》（以 下简称“反馈意见” ）的要求对《公开转让说明书》进行了修改和补充，并已在《公 开转让说明书》（反馈稿）中以楷体加粗标明。 本回复报告中的字体代表以下含义：  黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题  宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复  楷体（加粗）： 对公开转让说明书等申报文件的修改或补充披露部分 现就《反馈意见》中提及的问题逐项说明如下： 目 录 第一部分 公司一般问题 5 1．合法合规 5 1.1 股东与实际控制人 5 1.2 出资 10 1.3 公司设立与变更 15 1.4 股权变动 16 1.5 公司违法行为 18 1.6 董监高及核心技术人员 18 2 ．业务 22 2.1 资质 22 2.2 业务、资产、人员 26 3．财务与业务匹配性 31 3.1 公司收入 31 3.2 成本 33 3.3 毛利率 34 3.4 期间费用 34 3.5 应收账款 37 3.6 存货 39 3.7 现金流量表 39 4.财务规范性41 3 / 143 4.1 内控制度有效性及会计核算基础规范性41 4.2 税收缴纳44 5．财务指标与会计政策、估计45 5.1 主要财务指标45 5.2 财务异常信息 51 5.3 会计政策及会计估计变更 52 6.持续经营能力 53 6.1 自我评估 53 6.2 分析意见 54 7．关联交易 56 7.1 关联方 56 7.2 关联交易类型 57 7.3 必要性与公允性 58 7.4 规范制度 61 8．同业竞争 62 9．资源（资金）占用 64 10．财务、机构、人员、业务、资产的分开情况 65 第二部分 特有问题 67 1．企业特色分类 67 2 ．产业政策 69