担保公司的主要业务品种及风险　.docVIP

简述担保公司的主要业务品种 及主要风险控制 担保公司目前主要业务品种有三个，即贷款担保、过桥业务和短期贷款。本文不包括工程类担保业务。 一、贷款担保 （一）业务内容：借款企业向银行贷款，公司为借款企业提供连带责任保证担保。 （二）业务风险：借款企业无力偿还银行贷款，担保公司代偿，代偿后无法足额从借款企业及其反担保保证人处追偿而发生的损失。 （三）风险防范： 1、优选客户，力求第一还款来源的保证。 借款企业的还款能力，取决于企业生产经营情况，主要有业务收入，利润水平、偿债能力，由于目前企业财务报表可信度不高，所以必须对三者进行深入分析，其中利润水平可参考业务收入和市场行业平均利润率计算，其余二个可以考虑从以下方面调查核实： （1）业务收入的核实，主要从以下7个方面： ①财务报表 ②银行对账单 ③税单 ④销售合同 ⑤出入库登记簿 ⑥银行存款日记账 ⑦有关会计凭证，特别是银行入账凭证 以上7项应互相印证、彼此相符。 （2）偿债能力的核实，主要从以下7个方面： ①流动比率(流动资产/流动负债,1:1，一年期资产与负债） ②速动比率（流动资产-存货-待摊费用/流动负债，2:1） ③应收账款周转率（主营业务净额/应收账款平均余额年初+年末/2，越高越好） ④资产负债率（含银行外借款）(负债/资产)越低越好 ⑤对外投资 ⑥关联企业上述指标 ⑦企业实际控制人征信情况 2、加强反担保措施，确保第二还款来源 以上措施虽可部分防范企业经营风险，但借款企业仍然存在市场风险、政策风险、道德风险（骗贷风险）和意外风险，所以必须加强反担保措施，具体有实际控制人个人及其配偶无限连带责任保证担保、关联企业保证担保、应收账款和股权质押担保、抵押担保等第二还款来源保证，其中房地产抵押担保最为可靠。因此，贷款担保原则上要有房地产抵押反担保。 二、过桥业务 （一）业务内容：通过短期垫资，帮助贷款企业完成向银行借新还旧业务。 （二）业务风险： 1、资金已垫，但垫资资金被企业挪用，新贷放不下来； 2、旧贷已还，新贷放不下来。 3、旧贷已还，新贷已放，但新贷资金被企业挪用。 （三）风险防范： 该业务必须满足三个要件： 1、企业生产经营正常； 2、新的银行贷款已批好，借款合同已签订； 3、企业没有或只有少量银行外借款。 该业务标准模式为： 1、到银行查看贷款手续，经办人员必须亲眼看到贷款审批单原件及贷款合同原件（合同最好已做公证）； 2、查询企业及实际控制人征信系统，确认没有不良记录； 3、核实抵押物登记信息，确认没有查封、预卖、、限制权利等情况； 4、核对并收取企业基础资料： 三、短期贷款业务：为生产经营正常、抵押物充足的企业提供短期贷款。该业务必须满足以下要件： 1、抵押物变现容易，目前只接受商铺、办公用房及别墅、豪华住宅，且抵押物不得用于学校、医院、养老院、幼儿园等公益性事业； 2、抵押率低于50%。 3、企业没有或只有少量银行外借款。 该业务标准模式为： 1、到企业实地调查生产经营情况，确认正常； 2、查询企业及实际控制人征信系统，确认没有不良记录； 3、查询抵押物登记信息， 4、与企业签订借款合同（须企业当面盖章、法定代表人当面签字）； 5、收取企业签署的同意借款的股东会决议或董事会决议； 6、与企业一起到房地产交易中心办理抵押登记； 7、我公司经办人员亲自到交易中心取抵押物他项权证（防止拿到假证）； 简述担保公司的主要业务品种及主要风险控制 李杨 第 1 页 2004-1-1