誉衡药业：利润分配管理制度（XX年10月）.pptVIP

* ) 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 证券代码：002437 证券简称：誉衡药业 公告编号：2012-061 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善和健全哈尔滨誉衡药业股份有限公司(以下简称“公司” 科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，根据中国证券监督管 理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《关于转发关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》（黑证监上字[2012]7 号）、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及公司《章程》等有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司将进一步强化回报股东意识，严格依照《公司法》和公司《章程》 的规定，科学决策公司利润分配事项，制定明确的回报规划，充分维护公司股东依 法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策 程序和机制。 第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程 序。公司应当通过多种渠道充分听取独立董事以及中小股东的意见，做好现金分红 事项的信息披露工作。 第二章 公司利润分配政策 第四条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积 金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中 第 1 页 共 5 页 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配， 但公司《章程》规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违反上述规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利 润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 第五条 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 第六条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公 司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。 第七条 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册 资本的 25%。 第八条 公司实行连续、稳定、积极的利润分配政策，公司的利润分配应重视对 投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。公司采取现金、股票以及现金与股票 相结合的方式分配股利，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司 持续经营能力。 第九条 公司主要采取现金分红的利润分配政策，即： (一)公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后 有可分配利润的，则公司应当进行现金分红； (二)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，如无重大投资计划或重大 现金支出发生，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%； (三)在公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹 配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以提议公司进行股票股利分 配； (四)公司在实施现金分配股利的同时，可以进行股票股利分配。 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： 第 2 页 共 5 页 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 利润分配管理制度 （一）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或 超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元； （二）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或 超过公司最近一期经审计总资产的 30%。 上述重大投资计划或重大现金支出，应当由董事会组织有关专家、专业人员进 行评审后，报股东大会批准。 第十条 公司原则上每年进行一次现金分红，如无重大投资计划或重大现金支出 发生，公司任意年度的最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的 年均可分配利润的百分之三十。具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关 规定及相关法律法规和公司经营情况拟定，并提交公司股东大会审议决定。因特殊 原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。 公司分配利润，应以每 10 股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数应当以 方案实施前的实际股本为准。如扣税的，说明扣税后每 10 股实际分红派息的金额、