发票融资.ppt

出口发票融资、信用证业务组合 主要内容 出口发票融资——业务概念 出口发票融资——业务流程 出口发票融资——好处 对出口商的好处 提前收款，加速资金周转 提前办理外汇结汇，锁定汇率风险 出口发票融资——办理主要条件 办理基础（款项让渡）：The receivables of above mentioned goods have been assigned to Industrial and Commercial Bank of China… （上述货物的应收款项已转让给中国工商银行XX分行） 融资期限一般不超过180天 融资比例为发票金额的70－100％ 原则上应为商业发票的币种 出口发票融资——办理主要条件 审批权限： －比照流动资金贷款审批权限办理。 评级授信： －纳入公司法人客户的授信管理 －占用客户的流动资金贷款授信额度 －客户需在我行评定信用等级（A级以上） 客户条件 －具备进出口经营权，资信良好； －在我行核有流动资金贷款授信额度； －与进口商之间应有长期稳定的进出口业务合作关系 出口发票融资—— 一般申请资料 申请书 营业执照（正本复印件） 有关贸易背景材料（正本报关单） 进出口合同正本 注明货款转让条款的商业发票、全套货运单据 出口发票融资— 主要风险点及控制 -贸易背景虚假 -进口商拒付 -进口商未按指定路线 汇入我行账户 -客户资信风险 出口发票融资与非买断型出口单保理 -汇款（赊销） -融资性 -追索权 -流贷管理 信用证业务组合 本业务仅部分分行可办理 产品组合含义 以符合特定条件的出口信用证单据对应的应收账款权利作为保障措施，比照低风险方式为客户办理进口信用证开证业务。 业务流程 产品组合设计原理— 风险转嫁 产品组合设计原理— 风险程度 代理行授信管理，比照低风险 开证行、保兑行额度充足 -出口来证单单相符、单证一致 -虽有不符点，国外开证行明确接受 开证行、保兑行额度不足 借用第三方代理行授信，转卖或中介方式得到付费廷包买商确认。 产品组合设计原理— 风险敞口控制 任意时点：负敞口；建立收汇池 进口开证风险金额≤ 出口单证金额90% 收汇、付汇币种有别时进行外汇避险，货币调期 出口单证收汇，沉淀于指定账户，或 不断补足符合条件单据，方可提款。 产品办理条件 选择质押的出口应收款权利满足以下特征： 信用证结算方式下，单据质量满足特定条件；或者 属托收结算方式时，国外银行进行保付 产品客户定位 与我行合作一定时间的忠诚客户 进出口贸易活动频繁，履约记录良好 外资企业、外贸公司、工贸公司企业、中小企业 客户在我行的综合授信额度紧张，短期内无法快速增加 成本敏感型 其他保证手段不足 产品对客户吸引力 不占用客户授信额度 若出口应收款权利足额，无需额外交付其他担保 降低资金融通成本，加快资金利用率 减少出口单据的处理环节，提高业务处理效率 产品组合范围——更多拓展方式…… 以出口应收款权利质押可办理如下进口贸易融资： 进口开证及后续的提货担保/提单背书、进口押汇业务 进口T/T融资业务 其他个案处理业务 进出口产品组合运作方式之一 1、我行与客户签订进出口贸易融资产品组合合作协议； 2、客户提交进口贸易融资产品申请办理材料，同时提交有效正本出口单据；我行扣取部分手续费用； 3、我行审核出口单据，进行质押登记后寄单； 4、按照客户委托，我行为客户免但保、免授信办理进口贸易融资业务； 5、在2与4之间建立业务的登记与匹配； 6、出口单据回款，进行特殊账户管理；若客户有临时用款需求，可以再额外提交有效的正本出口单据或者其他双方商议的担保品； 7、进口贸易融资到期，客户以6出口收款偿还本息。 进出口产品组合运作方式之二 1—5与上述流程相同； 6、进口贸易融资到期，按照1、协议约定我行为客户办理出口单据项下的贸易融资业务，收取部分手续费收入； 7、以6、融资款项直接归还进口融资本息； 8、已叙作出口融资的单据收回后，扣除我行利息后直接归还客户 组合收益分析 组合收益减少了？— 组合的连带效应 更多信息交流，欢迎登陆国际结算园地 * * 出口发票融资 进出口信用证业务组合 在以赊销（OPEN ACCOUNT）贸易方式的国际贸易中，出口商在货物出运后，向我行提交列明款项让渡条款的商业发票等单据，以发票项下出口货物的应收账款作为第一还款来源，我行为其提供融资的业务。 出口发票融资——办理时机 适用国际结算方式？ 汇款——O/A (open account赊销方式) 托收 信用证