大学生创新实验计划计划报销细则.pptxVIP

大学生创新计划项目报销规定及相关注意事项 目 录 一、票据（发票） 二、报销内容及相关规定、标准 三、报销相关注意事项 四、网络报销流程 一、发票 （一）发票定义及种类 1、发票，是在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。 2、目前我们常见的发票通常为国家税务局监制的增值税发票和普通发票、地方税务局监制的发票、特种行业 如火车票、飞机票等。 3、财政部监制的发票 国税局增值税发票 国税局普通发票横版 国税局普通发票竖版 出租车票 地税局发票横版 地税发票竖版 一、发票 （二）发票的填开及注意事项 1、付款单位必须为学校全称。 2、正规的发票（假票、作废票）。 3、加盖发票专用章（或财务专用章）。 4、无明细机打小票，需要附加盖发票专用章（或财务专用章）的明细单(办公用品、耗材、实验室用品等)。 5、发票的报销的期限，当年发票于次年3月底有效。 二、报销内容及规定 （一）办公用品：项目研究过程中所需购买的办公用品，如：购买的笔、本、文件夹、复印纸等。报销时附购物小票或销售单位出具的售货清单，并加盖销售单位发票专用章（或财务专用章）。（京东、当当、易迅等特制的明细单不需要加盖章）发票背面注明保管人 （二）专用材料：包括实验室用品、计算机配件、消耗品等。消耗品包括墨盒、碳粉、硒鼓、电池、U盘等。报销时附购物小票或销售单位出具的售货清单，并加盖销售单位发票专用章（或财务专用章）。（固定资产）发票背面注明保管人 （三）图书资料费 报销时必须附购书小票或销售单位出具的售货清单，并加盖销售单位发票专用章（或财务专用章）。 （四）复印费：项目研究过程中用于开展学科建设、教学科研工作的资料录入、复印等费用。单张或连号发票金额超过1000元需销售单位出具的售货清单，并加盖销售单位发票专用章（或财务专用章）。 （五）印刷及制作费：项目研究过程中用于教学科研工作的排版印刷及制作业务。报销此类业务时，应同时附加盖出票单位发票专用章（或财务专用章）的计价单。金额在1000元以上的，还应提供与承接印刷、制作业务单位签订的合同。 （六）邮电费： 项目研究过程中用于与教学、科研相关的邮寄或快递信件、资料发生的费用，发票是邮局或快递公司开具的正式票据。 （七） 市内交通费（北京市内）：指乘坐出租汽车、组织教学科研活动租用大型车辆、学生实习等发生的市内交通费。 报销出租车票时，多张票据为同一车牌号码的票据不能报销。 （八）差旅费：指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。也包括同学们项目研究中，由于调研、调查所发生的差旅费。 1、城市间的交通费：城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。学生乘车标准为硬座（高铁二等座、轮船三等舱），如果超过了乘坐标准按火车硬座核减，这里的核减不是按高铁二等座标准。 2、伙食补助费：是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。（这里我们指的是出差发生的餐费） 3、市内交通费：是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 伙食补助费和市内交通费包干使用，凭票据标准内报销。无住宿费（住宿证明）不能报销往返城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。（无往返城市间交通费或证明） 差旅费标准.xlsx 调研差旅模板（改）.xlsx （九）会议费：在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目等活动而发生的会议费用以及零星会议的餐费；会议费标准为每人每天综合定额标准450元。这里主要指的是组织会议所发生的经费。 （十） 社会调查费：指委托调研公司（或咨询公司）开展的问卷调查、情况调查、抽样调查等社会调查所生的费用。报销经手人持被委托公司开具的正式发票、与公司签订的合同、社会调查支出明细单报销。 （十一）测试化验加工费：指在教学研究过程中支付给外单位的检验、测试、化验及加工等费用。 三、相关注意事项 （一）结算方式（怎么付款） 1、开票单位为北京地区的单张或连号发票金额1000元以下可以现金支付，1000以上必须刷卡或转账支付并保留刷卡（或银行转账）记录单。 2、开票单位为北京地区以外的，不受金额限制可以直接现金支付或刷卡、转账支付。 （二）报销均采用网上申报、投单、网银支付方式（不到现场办理，不领取现金）。 1、持工商银行卡，只需填写户名、卡号、开户银行即可。 2、持其他银行卡，除提供户名、卡号、开户银行外，还要提供准确的支行地址。 （三）提示 1、用于个人娱乐、消费的发票（或收据）：如康体、娱乐、健身中心开具的票据；购买手机、箱包、药品、服装、儿童用品、家具、家用电器等私人用